Hlavní navigace

Krácení DPH koeficientem

  • (neregistrovaný) 89.176.223.---

    25. 10. 2016 17:03

    Pronajímáme prostory plátcům DPH a neplátcům DPH, takže musíme DPH krátit koeficietem. Opravy provedené v prostorách plátců nárokuji celé DPH, u společných prostor krátím DPH a u neplátců DPH neuplatňuji, takže částka vstupuje celá do nákladů.
    Firma plátce nám udělala stavební opravy d prostorách neplátců a vystavila fakturu v přenesenné daňové povinnosti nám plátci.
    Potřebuji poradit s účtováním a odvodem DPH, faktura byla vystavena na 10000,- Kč.

    DPH jsem v přenesenné zaúčtovala:

    Vyměření DPH

    349/349 10 000,-
    349/343 2100,-

    DPH nenárokujeme:

    349/349 10000,- Kč
    548/343 2100,- Kč.

    Můžu DPH 2100,- Kč dát do daňových výdajů, jelikož ho nenárokuji, ale za dodavatele jsem je odvedla.

    • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.
    • 25. 10. 2016 23:02

      Daniela K. (neregistrovaný) 83.240.53.---

      Re: Krácení DPH koeficientem
      Dle Vašeho účtování odvedete DPH na výstupu 2x.
      (Zřejmě překlep)

    • 26. 10. 2016 8:27

      LEAxx (neregistrovaný) 89.176.223.---

      Re: Krácení DPH koeficientem
      >>Pronajímáme prostory plátcům DPH a neplátcům DPH,
      >>takže musíme DPH krátit koeficietem. Opravy provedené
      >>v
      >>prostorách plátců nárokuji celé DPH, u společných
      >>prostor krátím DPH a u neplátců DPH neuplatňuji,
      >>takže
      >>částka vstupuje celá do nákladů.
      >>Firma plátce nám udělala stavební opravy d prostorách
      >>neplátců a vystavila fakturu v přenesenné daňové
      >>povinnosti nám plátci.
      >>Potřebuji poradit s účtováním a odvodem DPH, faktura
      >>byla vystavena na 10000,- Kč.
      >>
      >>DPH jsem v přenesenné zaúčtovala:
      >>
      >>Vyměření DPH
      >>
      >>349/349 10 000,-
      >>349/343 2100,-
      >>
      >>DPH nenárokujeme:
      >>
      >>349/349 10000,- Kč
      >>548/343 2100,- Kč.
      >>
      >>Můžu DPH 2100,- Kč dát do daňových výdajů, jelikož ho
      >>nenárokuji, ale za dodavatele jsem je odvedla.
      >>
      >Dle Vašeho účtování odvedete DPH na výstupu 2x.
      >(Zřejmě překlep)

      Ano, spletla jsem se.

      DPH nenárokujeme:
      >>
      >>349/349 10000,- Kč
      >>548/349 2100,- Kč,
      Tak jsem to myslela.

    • 26. 10. 2016 10:18

      Daniela K. (neregistrovaný) 217.69.98.---

      Re: Krácení DPH koeficientem
      OK :) a na Váš první dotaz účet 548 Ano a je to daňově uznatelný výdaj.

    • 26. 10. 2016 11:03

      LEAxx (neregistrovaný) 89.176.223.---

      Re: Krácení DPH koeficientem
      Děkuji za odpověď, už jsem myslela, že mi nikdo nepomůže.

Upozorníme vás na články, které by vám neměly uniknout (maximálně 2x týdně).