Opravné přiznání DPH

• Hana (neregistrovaný)

  1. 10. 2005 17:51

  Prosím o radu – dne 27. 7. 2004 jsme vystavili fakturu (částka 116.000 Kč, z toho DPH 18.580 Kč). Faktura nebyla dosud proplacena, nyní došlo k jednání, kdy jsme se dohodli na faktuře nové (částka 44.500 Kč, z toho DPH 7.100 Kč), dřívější faktura se ruší.
  Chci se zeptat, jakým způsobem mám vyřešit opravné přiznání DPH (účtujeme v podvojném účetnictví, částka DPH 18.580 Kč byla do přiznání DPH 3q / 2004 zahrnuta).
  Slyšela jsem, že mám provést opravné přiznání DPH 3q / 2004, ale nevím, jakým způsobem, účetnictví je již za tento rok uzavřeno a účetní program mě již zpět nepustí.
  Opravné přiznání DPH se má vystavit na částku 18.580 Kč a částku 7.100 přiznat v tomto zdaňovacím období nebo opravné přiznání vystavit jen na rozdíl tj. 11.480 Kč a částku 7.100 Kč v tomto období nepřiznávat?
  Předem děkuji.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  • 1. 10. 2005 18:23

    lenkab (neregistrovaný)

    Re: opravné přiznání DPH
    Jak, že se faktura ruší??? Jednou je účetnictví uzavřeno, tak..
    Vystavíte dobropis na rozdíl, který vám druhá strana potvrdí a přiznáte v tomto zdaň.období.