DPH - fakturace na Slovensko
-
-
Hanka (neregistrovaný)
Re: DPH - fakturace na Slovensko
Pokud je Váš zákazník plátce DPH registrovaný na Slovensku, tak mu vystavíte daňový doklad bez DPH, protože tato služba bude patřit mezi "plnění osvobozená od daně s nárokem na odpočet" a fakturovanou částku zapíšete do ř. 440 a 510. Pokud je neplátce, musíte DPH přiznat za něj a tudíž mu vystavíte normálně doklad s DPH, což se Vám projeví na ř. 210 nebo 215 a následně 510 v přiznání. -
Veronka (neregistrovaný)
Re: DPH - fakturace na Slovensko
Děkuji za rychlou reakci.
Slovenská firma je plátcem DPH na Slovensku. Ted koukám do zákona na par.63 jak píšete "plnění osvobozená do daně s nárokem na odpočet", konkrétně se na nás vztahuje par. 67 - osvobození při poskytnutí služby do třetí země. ( kdo je prosím Vás třetí země ?). Nesedí mi ale odstavec 2, kde se píše, že se jedná o práce na movitém majetku, který je pořízen a dovezen za účelem těchto prací v tuzemku a poté doeslá zpět do třetí země. My ale vykonáváme elektromontážní práce v tuzemku a tato práce zůstane v tuzemku, nikam se neodveze.
Děkuji V. -
Aňa (neregistrovaný)
Re: DPH - fakturace na Slovensko
***
3. země je zahraničí - t.j. země, které nejsou v Evropské Unii.
Výše uvedená odpověď je ale špatná, protože podle
§ 10, odst. 1) - pokud provádíte el.montážní práce na nemovitosti, tak je místo plnění tam, kde se nemovitost nachází - ČR
§ 10, odst. 4c)- práce na movité věci (pokud není vrácena do EU-což není=odst.5) je opět vždy místo plnění tam, kde je služba-oprava,montáž atd. prováděna.
Ve vašem případě tedy ani nezáleží, zda fakturujete plátci nebo neplátci v EU, musíte vždy vč. čs. DPH, protože místo plnění je v ČR.
Co se týče platby předem - viz §21,odst. 1) - musíte vystavit DD k přijaté platbě jako u českého plnění. -
-
Aňa (neregistrovaný)
Re: DPH - fakturace na Slovensko
***
Z dotazu je zřejmé, že se jedná o el. montážní práce provedené v ČR pro slov. plátce a movitá věc se nikam neodveze (viz výše). Toť vše. Také jsem přesně nevěděla, o jaké konkrétní mont. práce, proto jsem dala na výběr:
buď na nemovitosti, nebo na movité věci , ale domnívám se, že je úplně jedno, čí ta movitá věc je, protože důležitější je, že zůstane v ČR. V obou případech je zdanění - místo plnění v ČR.
A hlavně chtěla vyvrátit 1. odpověď.
Tazatel si to musí přebrat, protože na základě jedné věty se nedá přesně odpovědět. Proto kolikrát píši tu "omáčku" okolo toho.... -
Veronika (neregistrovaný)
Re: DPH - fakturace na Slovensko
Děkuji, vaše rady mi moc pomohly. Dneska mi to ještě potvrdila paní auditorka.
( Myslím si , že jsem problematiku popsala dostatečně, že jste pochopili, s čím chci pomoci). Jak jsem uvedla - elektromontážní práce prováděné v tuzemsku a fakturované na Slovensko. Asi se jedná o movitou věc - stožáry, větrné elektrárny apod.
V.
-
- Rodičovská dovolená v JMHZ a ELDP Poslední názor: 15.7.
- Druhý pracovní poměr u téže společnosti a zp Poslední názor: 14.7.
- Minimální mzda Poslední názor: 13.7.
- Základní sleva na poplatníka student a zároveň otec si ho uplatní Poslední názor: 13.7.
- Změna adresy zaměstnance na DPP Poslední názor: 13.7.
- Daňové zvýhodnění Poslední názor: 13.7.
- Doplňkové penzijní spoření - úhrada Poslední názor: 9.7.
- Booking účtování Poslední názor: 8.7.
- Zdravotní pojištění Poslední názor: 8.7.
- Příplatek za práci v noci x pohotovost Poslední názor: 7.7.
- A1 - odeslání zprávy Poslední názor: 6.7.
- Daň z darované nemovitosti Poslední názor: 5.7.
- §145a daňového řádu Poslední názor: 4.7.
- Exekuce v daňové evidenci Poslední názor: 3.7.
Mohlo by vás zajímat
-
EET se vrací od roku 2027, schválili poslanci. Dotkne se až 600 tisíc podnikatelů
-
Podnikatelům se nelíbí navrhovaný růst minimální mzdy, chtějí změnu valorizace
-
Kadeřník v mobilu. Nová česká aplikace pomáhá salonům s byznysem i organizací času
-
Zlatnictví začala studovat ve čtyřiceti. Diamanty jsou pro mě bez duše, říká Milena
-
Pokud Ústavní soud opět vyloučí platby kartou, EET 2.0 se sesype jak domeček z karet
-
Předčasný důchod automaticky neznamená, že člověk nechce pracovat
13. 10. 2005 8:21
Dobrý den,
dosud naše firma obchodovala pouze v rámci tuzemska, ale nyní se nám naskytla spolupráce se slovenskou firmou a já si nevím rady, jak s DPH. Proto vás moc prosím o radu.
Jsme firma mající sídlo v ČR a poskytujeme elektromontážní práce. Tyto práce budeme poskytovat firmě mající sídlo na Slovensku. Ale práce budou uskutečněny v ČR. Mám tedy vystavit běžnou fakturu na Slovensko s DPH 19% ? Částka za práce je domluvená v české měně.
Také jsme se domluvili na záloze. Vystavíme zálohovou fakturu bez DPH, až nám přijdou peníze, vystavím daňový doklad na zálohu, kde tuto částku už rozdělím na základ a DPH a odvedu u nás DPH ? Je to tak ?
Děkuji mockrát za pomoc.
Veronika.