Hlavní navigace

Auto z Německa začátečník

  • (neregistrovaný) 90.178.12.---

    10. 5. 2017 11:10

    Dobrý den, prosím o kontrolu a radu.

    Jsme s.r.o. a z Německa jsme koupili ojeté auto za 12 500 EUR. Faktura ze dne 24.4.2017, po přepočítání kurzem je hodnota 338 062,50Kč. Auto je přihlášené až v květnu. Bude pro firemní i soukromé účely nového ředitele.

    Účtování přijaté faktury a samovyměření DPH v dubnu:
    042/321 338 062,50 Kč
    343/321 70 993,10 Kč
    343/321 -70 993,10 Kč

    Do KH mi půjde na řádek 3 a 43. Musím to ještě někde dokládat?

    A nemá někdo zkušenost, jak se počítá 1% z pořizovací ceny?
    Dočetla jsem se, že se počítá hodnota s DPH, to by bylo:

    338 062,50+70 993,10 Kč = 409 055,60 Kč, z toho 1% je 4090,56=4091,- +ostatní poplatky k autu? Děkuji za radu.

    • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.
    • 10. 5. 2017 11:34

      Jana N. (neregistrovaný) 195.5.186.---

      Re: auto z Německa začátečník
      pokud máte pro firemní i soukromé účely, pak zdaníte z celé částky na ř. 3 ale na ř. 43 uděláte odpočet jen v poměrné výši služebního použití. např. 60%,40%... z celkové ceny.
      Všechna přijatá plnění vztahující se k autu během celého roku např. opravy, údržba, doplňky, emise....krátíte stejně . na konci roku uděláte znovu přepočet soukromých a firemních jízd, pokud vyjde koeficient více jak 10% oproti původně uplatněnému, vypořádáte + nebo - v prosincovém DPH. tento nový koeficient bude zároveň zálohovým pro rok 2018, ten budete používat až do dalšího přepočtu v prosinci 2018

    • 10. 5. 2017 12:04

      JN79 (neregistrovaný) 90.178.12.---

      Re: auto z Německa začátečník
      Děkuji. Problém mám v tom, že nového ředitele neznáme (nastoupil 1.5.), viděla jsem ho 2 dny.., nevím, jak bude často soukromě jezdit a využívat auto, tudíž nevím, jakým poměrem. Počítám s dodatečným přiznáním za duben,až budu vědět více, jak jezdí, třeba po květnu...

      Ještě vidím problém, že máme hospodářské období, tzn. že konec roku máme k 30.6.2017(jako 31.12.), nové nám začíná od 1.7.17. +
      A rozhodně nemůžu dobře odhadnout z května a června dobře koeficient pro další rok od 1.7.17-30.6.18.
      Fakt nevím, jak to nejlépe vyřešit. DPH bych teď v dubnu neuplatnila z faktury vůbec...

    • 10. 5. 2017 12:18

      Jana N. (neregistrovaný) 195.5.186.---

      Re: auto z Německa začátečník
      §75/4 koeficient se stanoví odhadem, pak se stejně bude na konci roku narovnávat + nebo -dle skutečnosti
      prostě bych uplatnila např. 50% a vypořádání se stejně bude dělat

    • 10. 5. 2017 12:28

      JN79 (neregistrovaný) 90.178.12.---

      Re: auto z Německa začátečník
      Děkuji, udělám koeficient, jak mi radíte.

      A prosím, částku do výplaty (to 1% z pořizovací ceny auta) by jste za květen pro ředitele dala s částky pořizovací z faktury + DPH? Když jsem procházela příklady, vždy jsou výpočty z faktury z Čech, nikde jsem nenašla příklad, když je auto z EU. Ale vždy zdůrazňují, že se to musí počítat s DPH...

Upozorníme vás na články, které by vám neměly uniknout (maximálně 2x týdně).