Krácení DPH ? prosím o radu

• JarkaO. (neregistrovaný)

  16. 5. 2017 8:43

  Dobré ráno.
  
  dělám to poprvé, prosím o radu.
  
  přijala jsem fakturu od plátce DPH.
  celková cena faktury je 17000,-
  jedna položka z této faktury na částku 11000,- je materiál.
  druhá požka na částku 6000,- bude osobní spotřeba ( včetně DPH) pro majitele ( fyzická osoba)
  
  v kontrolním hlášení bude uvedena pouze ta částka 11000,-? a zaškrknuto - POužitý poměr?
  v přiznání DPH bude taky jen ta částka 11000,- nebo uvést celou částku a pak krácení?

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 16. 5. 2017 9:08

    MTe (neregistrovaný)

    Re: Krácení DPH ? prosím o radu
    Nebude ani krácení ani poměr. V KH ani v přiznání se osobní spotřeba neuvádí

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 16. 5. 2017 9:14

    JarkaO. (neregistrovaný)

    Re: Krácení DPH ? prosím o radu
    Však tu osobní spotřebu tam právě uvádět nebudu.
    
    ale v tom KH když uvedu jen ten jeden řádek z celé faktury, tak se přece s tím dodavatelem nesejdu - tak bych měla uvést v KH, že je to poměrná část, ne?
    
    myslím, že jinak bych dostala výzvu..:-(

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 16. 5. 2017 9:17

    MTe (neregistrovaný)

    Re: Krácení DPH ? prosím o radu
    Kvůli uplatnění nižšího nároku na odpočet výzvu nedostanete. Kontroluje se, zda jste neuplatnila víc, než dodavatel odvedl

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 16. 5. 2017 9:20

    JarkaO. (neregistrovaný)

    Re: Krácení DPH ? prosím o radu
    --------------------
    
    a můžete mi prosím teda ještě napsat, v jakých případech se v KH uvádí do kolonky - POUŽITÝ POMĚR?
    
    měla jsem za to, že tohle je právě ten případ.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 16. 5. 2017 9:33

    

    allli

    Re: Krácení DPH ? prosím o radu
    mrkněte na bod VIII. odkazu
    http://www.financnisprava.cz/cs/dane/dane/dan-z-pridane-hodnoty/kontrolni-hlaseni-DPH/dotazy-a-odpovedi#XIV

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 16. 5. 2017 9:38

    JarkaO. (neregistrovaný)

    Re: Krácení DPH ? prosím o radu
    Děkuji za odkaz,
    
    právě je tam dotaz stejný jako mám já a tady je odpověd
    
    
    Do kontrolního hlášení uvedete hodnotu odpočtu (tj. související základ daně a daň – dle sazby) v částečné (poměrné) výši.
    Pokud vyplňujete oddíl B.2. kontrolního hlášení, ve sloupci „Použit poměr“ uvedete v daném případě „ANO“.
    
    
    Takže bych měla taky uvést - POMĚR " ANO " ?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 16. 5. 2017 9:55

    .. (neregistrovaný)

    Re: Krácení DPH ? prosím o radu
    Uvedla bych do daného řádku jen tu část plnění z faktury, u které bude proveden odpočet DPH + poměr "ANO"
    Řekla bych, že uvést poměr se vztahuje k dokladu, ne k jednotlivým dodávkám, uvedeným v daňovém dokladu.
    Podle toho, že bude uveden v KH poměr "ANO", by pak měl CML poznat, že částka uvedeného odpočtu se nebude shodovat s částkou, kterou uvede dodavatel.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 16. 5. 2017 10:17

    MTe (neregistrovaný)

    Re: Krácení DPH ? prosím o radu
    CML neřeší, že máte nižší odpočet než dodavatel. Takových dokladů mám každý měsíc několik a výzva z tohoto důvodu zatím nepřišla ani jedna

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 16. 5. 2017 9:36

    MTe (neregistrovaný)

    Re: Krácení DPH ? prosím o radu
    Použila byste v případě, že dané plnění by bylo pro účely související s ekonomickou činností i pro účely s ní nesouvisející. Což ale tento případ není (aspoň podle dosavadních údajů)

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 16. 5. 2017 9:40

    JarkaO. (neregistrovaný)

    Re: Krácení DPH ? prosím o radu
    Ale vždyt část faktury je pro ekonomickou činnost a část ne.
    
    kus trubky se nakoupilo jako materiál do firmy
    druhý kus trubky si koupil pan majitel pro sebe.
    
    tak vždyt je to stejný případ.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 16. 5. 2017 10:12

    MTe (neregistrovaný)

    Re: Krácení DPH ? prosím o radu
    Podle mě to stejný případ není. Poměr by se uplatnil v případě, že by jednu trubku používal např. ze 60 % pro firmu a ze 40 % pro sebe. Ale možná to celé špatně chápu.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 16. 5. 2017 13:59

    E.V. (neregistrovaný)

    Re: Krácení DPH ? prosím o radu
    Udělala bych to stejně jako tečka i vy tedy poměr Ano.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 16. 5. 2017 18:29

    Alena H. (neregistrovaný)

    Re: Krácení DPH ? prosím o radu
    Dobrý den,
    u faktur, kde si uplatňujeme DPH jen z některých položek, dávám po celou dobu poměr NE, a nikdy kvůli tomu výzva nepřišla. Poměr ANO bych použila v případě např. faktury za služební automobil, který bude používán pro soukromé i služební účely a DPH budu uplatňovat jen ze základu, který připadá na to služební používání.
    
    Dívala jsem se na ten odkaz od allli, a přijde mi, že Váš případ je podobný jako:
    
    Dotaz 3 – poměrný nárok na odpočet daně
    (zveřejněn 11. srpna 2015)
    Na obdrženém daňovém dokladu máme dvě uvedená plnění. Jedno za ubytovací služby spojené s ekonomickou činností plátce a druhé soukromé využití tenisového kurtu (kde není nárok na odpočet daně). Jedná se v této souvislosti o poměrný nárok na odpočet ve smyslu sloupce č. 11 oddílu B.2. kontrolního hlášení?
    
    Odpověď 3
    (zveřejněna 11. srpna 2015)
    Nejedná, z daňového dokladu uvedete pouze skutečně uplatňovaný nárok na odpočet z ubytovacích služeb a v kolonce „Použit poměr“ zadáte „NE“.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 5. 2017 8:47

    Libuše Vlasta (neregistrovaný)

    Re: Krácení DPH ? prosím o radu
    Když tak nad tím přemýšlím, tak je logické. Z hlediska odpočtu DPH určitě. Brala jsem to z pohledu dokladů KH, namísto z pohledu DPH. Takže musím konstatovat, že moje včerejší odpověď z 9:55 nebyla správná. Omlouvám se.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 18. 5. 2017 6:52

    E.V. (neregistrovaný)

    Re: Krácení DPH ? prosím o radu
    >>>>>Ale vždyt část faktury je pro ekonomickou činnost a
    >>>>>část ne.
    >>>>>
    >>>>>kus trubky se nakoupilo jako materiál do firmy
    >>>>>druhý kus trubky si koupil pan majitel pro sebe.
    >>>>>
    >>>>>tak vždyt je to stejný případ.
    >>>>
    >>>>Podle mě to stejný případ není. Poměr by se uplatnil
    >>>>v případě, že by jednu trubku používal např. ze 60 %
    >>>>pro firmu a ze 40 % pro sebe. Ale možná to celé
    >>>>špatně
    >>>>chápu.
    >>>Udělala bych to stejně jako tečka i vy tedy poměr
    >>>Ano.
    >>
    >>Dobrý den,
    >>u faktur, kde si uplatňujeme DPH jen z některých
    >>položek, dávám po celou dobu poměr NE, a nikdy kvůli
    >>tomu
    Moc děkuji za vysvětlení, uděla bych chybu. Přeji krásný den.
    >>výzva nepřišla. Poměr ANO bych použila v případě
    >>např.
    >>faktury za služební automobil, který bude používán
    >>pro
    >>soukromé i služební účely a DPH budu uplatňovat jen
    >>ze
    >>základu, který připadá na to služební používání.
    >
    >Když tak nad tím přemýšlím, tak je logické. Z hlediska
    >odpočtu DPH určitě. Brala jsem to z pohledu dokladů
    >KH, namísto z pohledu DPH. Takže musím konstatovat, že
    >moje včerejší odpověď z 9:55 nebyla správná. Omlouvám
    >se.
    >

    •   Zobrazit celé vlákno