Re: přefakturace materiálu - s DPH?
Nevím, jestli přesně rozumím otázce, ale pokud jste plátci a přijali jste doklad od plátce (s DPH), přeúčtujete opět s DPH ( i když bez marže, ale bude tam ZD a DPH) a další položkou na dokladu bude služba za odvoz - ZD + DPH.
Takže co se týká té skládky, výsledek na DPH bude nula (tedy vstup a současně výstup)...nelze, aby si uplatnil vstup a současně to vyfakturoval bez DPH. To by musel najít někde § na osvobození.....
Objednejte si zdarma náš týdenní newsletter. Aktuální články a důležité informace tak budete mít vždy po ruce ve svém mailu.
23. 10. 2017 16:52
Dobrý den,
OSVČ plátce DPH odveze pro odběratele materiál na skládku. Skládka vystaví doklad s DPH pro OSVČ. OSVČ vystaví fakturu odběrateli za odvoz + materiál. Podle OSVČ by měla být na vydané faktuře cena za materiál úplně bez DPH (přefakturovává bez marže). Takže si bude nárokovat DPH ze skládky, ale z vydané faktury žádné DPH platit nebude? Podle jeho účetní to takhle má být ...
Snad je to trochu srozumitelné.
Děkuji za radu