Hlavní navigace

Záloha za služby na přelomu roku

  • (neregistrovaný) 213.192.10.---

    21. 11. 2017 23:49

    Dobrý den,

    služba je poskytována po dobu trvání jednoho roku, tj. od 1.12.2017 do 30.11.2018. Před zahájením jejího poskytování byla vystavena a dne 15.11.2017 uhrazena zálohová faktura na 60 % z celkové roční ceny služby. Na tuto přijatou platbu byl vystaven daňový doklad, takže DPH z přijaté platby bude odvedeno za měsíc listopad. Nyní si nevíme rady s účtováním časového rozlišení.

    Přijatá platba 87 120 221100/324100
    Daňový doklad 72 000 324100/324200
    15 120 324100/343121 (DPH)

    Vyúčtovací faktura bude vystavena až za rok, ale tržba částečně spadá už do roku 2017. FAV bychom jinak účtovali:

    145 200 311100/
    120 000 /602985
    25 200 /343121
    - 15 120 /343121
    - 72 000 /324200
    87 120 /311100

    Tržba ve výši 10 000 (1/12) ale fakticky spadá do roku 2017.

    Předem děkuji za všechny odpovědi.

    • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.
    • 22. 11. 2017 8:19

      mirka..p (neregistrovaný) 77.78.85.---

      Re: Záloha za služby na přelomu roku
      Pokud uvádíte, že záloha je na 60% plnění, tak bych si udělala dohadnou položku na cca 16.600 se zaúčtováním 518/389, aby se Vám ta část, která patří do roku 2017 dostala do nákladů v letošním roce.

    • 22. 11. 2017 9:12

      jajja (neregistrovaný) 80.188.139.---

      Re: Záloha za služby na přelomu roku
      Předchozí odpověď je špatná!!
      Pro správnou odpověď by bylo třeba popsat plnění - službu.
      pokud skutečně lze stanovit (podělit 12 - např.nájem) tak
      2017 385/602 1/12
      Pokud provádíte třeba nějakou studii, hotovo bude až při odevzdání projektu..
      Výnosy v roce 2017 neřešíte, ale naopak řešíte VYNALOŽENÉ náklady k této službě (mzdy,..)12x/58x nedokončená výroba

    • 22. 11. 2017 9:17

      mirka..p (neregistrovaný) 77.78.85.---

      Re: Záloha za služby na přelomu roku
      No ano, máte pravdu, zaměnila jsem výnosy a náklady, to se omlouvám

    • 22. 11. 2017 9:40

      Lenka963 (neregistrovaný) 213.192.10.---

      Re: Záloha za služby na přelomu roku
      Děkuji za odpověď a účtování zálohy 324, mohu takto nechat?

Upozorníme vás na články, které by vám neměly uniknout (maximálně 2x týdně).