Hlavní navigace

OT: AML a zápis do neveřejného rejstříku

  • (neregistrovaný) 83.208.106.---

    11. 12. 2017 11:39

    Zákon č. 304/2013 Sb. o veřejných rejstřících od 1.1.2018 rozšíří veřejné rejstříky o neveřejný rejstřík ve kterém budou vedeni "skuteční majitelé" společností.

    Podle zákona č. 368/2016 Sb. ČÁST PRVNÍ článek II/10:

    "10. Právnická osoba zapsaná do obchodního rejstříku oznámí do 1 roku ode dne nabytí účinnosti tohoto zákona rejstříkovému soudu údaje o skutečném vlastníkovi podle § 118e zákona č. 304/2013 Sb., o veřejných rejstřících právnických a fyzických osob, ve znění účinném ode dne nabytí účinnosti tohoto zákona. Ostatní zapsané právnické osoby oznámí údaje o skutečném vlastníkovi podle § 118f zákona č. 304/2013 Sb., ve znění účinném ode dne nabytí účinnosti tohoto zákona, do 3 let ode dne nabytí účinnosti tohoto zákona."

    Kdo je "skutečným majitelem" je podle zákona číslo 253/2008 Sb. (AML) pro účely tohoto zákona uvedeno v § 4/4.

    U obchodních korporací je to fyzická osoba, která sama nebo společně s osobami jednajícími s ní ve shodě disponuje více než 25 % hlasovacích práv nebo je členem statutárního orgánu.

    U většiny neziskovek je to fyzická osoba, která disponuje více než 25 % hlasovacích práv nebo je členem statutárního orgánu.

    Pro účely AML se tedy za "skutečného majitele" budou u drtivé většiny neziskovek považovat a do neveřejného rejstříku zapisovat členové statutárního orgánu.

    Za nezapsání hrozí až 100 000 Kč případně zrušení společnosti.

    Zápis má být zpoplatněn.

    Hezký den!

    • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.
Upozorníme vás na články, které by vám neměly uniknout (maximálně 2x týdně).