Hlavní navigace

DPH u stavebnictví

  • (neregistrovaný) 89.176.155.---

    6. 1. 2018 21:11

    Dobrý den, prosím o radu u následujícího příkladu:
    Český plátce (a.s. stavební firma) dela rekonstrukci bytu 3+1 s podlahovou plochou 80m2. Vynaložila náklady na material, barvy a obklady ve výši 100tis. bez DPH a mzdové náklady na stavební pracovníky byly 60tis. Chce na tom mít marži 10 %. Byt předala 1.12. a 30.11. vystavila daňový doklad. Předtím ale přijala zálohu 30tis. (dne 25.9.) a k té vystavila daňový doklad 2.10. Určit základ daně, datum přiznání dph, daň, sazbu, kdo ji odvede...

    Já bych to počítala takhle:
    1. Přijatá záloha 30tis = 15% daň 3.912,- Kč, základ bez DPH 26.088,- Kč. DUZP 25.9.,daň odvede v září.
    2. Náklady 100tis.+60tis.=160tis + 10% marže = 176.000,- x 15% daň = 202.400 Kč
    Odečte se záloha. Zbývá uhradit 172.400,- . Z toho je 149 912 základ DPH a DPH 22.488,- Kč.
    Nevím,jak je to s tím, že doklad vystavila 30.11., ale byt předala 1.12. Kdy se odvede daň? Děkuji za pomoc.

    • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.
Upozorníme vás na články, které by vám neměly uniknout (maximálně 2x týdně).