Hlavní navigace

Pozastavení odpisů, daňové přiznání PO

  • (neregistrovaný) 94.113.157.---

    31. 3. 2018 11:22

    Dobrý den, prosím o pomoc, jestli uvažuji správně, už mi ze všecho jde hlava kolem dokol.
    Majitel chce s.r.o. do zisku, nechce tedy uplatnit daňový odpis jednoho majetku. Dělám to prvně, tak jen jestli uvažuju správně. Ztráta ve výši 162.894,55 s plnými odpisy. Rozhodl se pozastavit odpis u jednoho ks majetku, který pro rok 2017 je 171.480 Kč, tuto částku nebudu tedy účtovat na účet 551, tudíž s.r.o. bude v zisku ve výši 8.585,45. Pokud uvažuji správně, tak jak potom v daňovém přiznání? Do ř. B3 dám skutečné daňové odpisy, které mám zaúčtovány na 551 a v řádku 50 bude rozdíl mezi daňovými roku 2017 a účetními roku 2017? Tedy rozdíl účtů 551 a 082? Tedy těch 171.480 pokud se daňové odpisy rovnají účetní? Děkuji....

    • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.
    • 31. 3. 2018 11:28

      Maxx (neregistrovaný) 62.129.61.---

      Re: Pozastavení odpisů, daňové přiznání
      Účetní odpisy přerušit nemůžete.
      Přerušením daňových odpisů se společnost nedostane do účetního zisku.

    • 31. 3. 2018 12:12

      Zoufalá (neregistrovaný) 94.113.157.---

      Re: Pozastavení odpisů, daňové přiznání
      Máte pravdu, moje chyba. Jsme krátce po škole, majetek mi nidkdy moc nešel a pořád v něm hledám složitosti. V úterý to sice budu dělat s hlavní účetní, ale chtěla bych být připravena. Takže přerušení odpisů se promítne jen do daňového přiznání a my si u majetku poznamenáme, který odpis nebyl v jakém roce uplatněn? takže do oddílu B přiznání uvedu odpisy, které chceme uplatnit a na řádke 50 rozdíl mezi uplatněnými a těmi co máme v účetnictví? Děkuji za trpělivost.

    • 31. 3. 2018 12:38

      Maxx (neregistrovaný) 62.129.61.---

      Re: Pozastavení odpisů, daňové přiznání
      >>>Dobrý den, prosím o pomoc, jestli uvažuji správně, už
      >>>mi ze všecho jde hlava kolem dokol.
      >>>Majitel chce s.r.o. do zisku, nechce tedy uplatnit
      >>>daňový odpis jednoho majetku. Dělám to prvně, tak jen
      >>>jestli uvažuju správně. Ztráta ve výši 162.894,55 s
      >>>plnými odpisy. Rozhodl se pozastavit odpis u jednoho
      >>>ks
      >>>majetku, který pro rok 2017 je 171.480 Kč, tuto
      >>>částku
      >>>nebudu tedy účtovat na účet 551, tudíž s.r.o. bude v
      >>>zisku ve výši 8.585,45. Pokud uvažuji správně, tak
      >>>jak
      >>>potom v daňovém přiznání? Do ř. B3 dám skutečné
      >>>daňové
      >>>odpisy, které mám zaúčtovány na 551 a v řádku 50 bude
      >>>rozdíl mezi daňovými roku 2017 a účetními roku 2017?
      >>>Tedy rozdíl účtů 551 a 082? Tedy těch 171.480 pokud
      >>>se
      >>>daňové odpisy rovnají účetní? Děkuji....
      >>
      >>Účetní odpisy přerušit nemůžete.
      >>Přerušením daňových odpisů se společnost nedostane do
      >>účetního zisku.
      >
      >Máte pravdu, moje chyba. Jsme krátce po škole, majetek
      >mi nidkdy moc nešel a pořád v něm hledám složitosti. V
      >úterý to sice budu dělat s hlavní účetní, ale chtěla
      >bych být připravena. Takže přerušení odpisů se promítne
      >jen do daňového přiznání a my si u majetku
      >poznamenáme, který odpis nebyl v jakém roce uplatněn?

      ANO

      takže do
      >oddílu B přiznání uvedu odpisy, které chceme uplatnit a
      >na řádke 50 rozdíl mezi uplatněnými a těmi co máme v
      >účetnictví?

      ANO

      Děkuji za trpělivost.

Upozorníme vás na články, které by vám neměly uniknout (maximálně 2x týdně).