Hlavní navigace

DPH uplatněné u nástupnické společnosti

  • (neregistrovaný) 109.81.208.---

    28. 4. 2018 7:51

    Dobrý den, mám prosbu - v 12/2016 prošla společnost fúzí - přebrala název a údaje jiné. Od rozhodného dne jsme faktury vystavené na původní společnost vraceli a žádali opravu - bohužel 1 doklad mi utekl.. Je to doklad v 4/2017 na částku cca 12 tis v základu, DPH jsem z toho uplatnila v 4/2017.

    Jak co nejlépe opravit? Pokud bych požadovala opravit fakturu u dodavatele na jiného odběratele - stačí mu pak vyplnit nové KH? Částka DPH se nemění, pouze ten odběratel.. Našla jsem si, že by bylo možné poslat nové KH, kde původní odběratel bude mínusem a správný plusem. Ale KH u nás nedělám, tak nevím :)

    Případně bych tedy doklad v 4/2017 stornovala a DPH vrátila, ale to se mi moc nechce tedy..

    Zatím se tedy nikdo neozval, přišla jsem si na to sama díky faktuře, co přišla teď na r. 2018 a chtěla jsem ji dát k opravě..

    Díky!

    • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.
    • 28. 4. 2018 7:58

      alen1 (neregistrovaný) 185.246.210.---

      Re: DPH uplatněné u nástupnické společno
      Nejprve je potřeba si ujasnit, jak funguje DPH při fúzi.
      Rozhodný den a zápis do OR fúzované a zanikající společnosti nemusí a také často nemá stejné datum.
      Kdy došlo k zápisu do veřejného rejstříku?

    • 28. 4. 2018 8:08

      alen1 (neregistrovaný) 185.246.210.---

      Re: DPH fúze - výmaz společnosti
      Pravděpodobně nepostupujete správně.
      Pokud se neshoduje rozhodný den s datem výmazu zanikající společnosti ve veřejném rejstříku, pak váš postup není správný.

    • 28. 4. 2018 9:01

      flip (neregistrovaný) 109.81.208.---

      Re: DPH fúze - výmaz společnosti
      Datum výmazu původního IČ je 1.12.2016 a právní účinky fúze nastaly také 1.12.2016. Chtěli jsme opravovat faktury s DUZP po tomto datu - je to tedy ok?

    • 28. 4. 2018 9:15

      alen1 (neregistrovaný) 185.246.210.---

      Re: DPH fúze - výmaz společnosti
      Po právních účincích výmazu původní společnosti nemůžete mít po tomto datu fakturu na původní IČ a DIČ s DUZP po 1.12.2016.
      Ani žádnou takovou nelze odečíst.
      Pokud taková byla vystavena požádejte o opravu.
      Nelze ji odečíst s původním DIČ.
      Nedostali jste výzvu na KH?

    • 28. 4. 2018 9:41

      flip (neregistrovaný) 109.81.208.---

      Re: DPH fúze - výmaz společnosti
      Právě nedostali, přišla jsem si na to sama, když přišla fa na r. 2018, tam jsem žádala opravu a pro jistotu zkontrolovala minulý rok.

      My bychom tedy opravovat nic nemuseli, pokud mi dodavatel vyjde vstříc a opraví původní doklad - pro něj by znamenalo tedy poslat nové KH za 4/2017? S neexistujícím IČ mínusem a platným plusem?

Upozorníme vás na články, které by vám neměly uniknout (maximálně 2x týdně).