Přijatá záloha z EU za služby

• kukinečka (neregistrovaný)

  31. 5. 2018 13:06

  Dobrý den,
  vystavili jsme zálohovou fakturu za služby do Německa . CZ i Německá firma jsou registrováni k DPH.
  Záloha byla zaplacena v květnu 2018.
  
  Dám tuto platbu do DP ř. 21. Ale nejsem si jista jak se SH. Dám tu platbu do SH také v květnu, nebo až bude služba uskutečněna?
  
  Děkuji za odpověď

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 31. 5. 2018 13:18

    Jana N. (neregistrovaný)

    Re: Přijatá záloha z EU za služby
    zdaňují se i zálohy k DUZP nebo přijetí platby co nastane dříve

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 31. 5. 2018 15:36

    Lenka72 (neregistrovaný)

    Re: Přijatá záloha z EU za služby
    Do DPH dávám přijatou zálohu na službu poskytnutou do EU měsícem přijetí. Do SH dávám až k uskutečnění té služby, přesně podle dikce zákona (u nás klidně i půl roku poté). Kontrola z FÚ na DPH byla 2x, vždy tento postup schválen. Prakticky nikdy se mi nerovná SH na DPH přiznání.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 1. 6. 2018 6:54

    Jana N. (neregistrovaný)

    Re: Přijatá záloha z EU za služby
    domnívala jsem se, že DPH a SH se musí rovnat, dala bych do SH i zálohu. Máte prosím k tomu nějaký odkaz, asi dělám špatně

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 1. 6. 2018 7:23

    Jana N. (neregistrovaný)

    Re: Přijatá záloha z EU za služby
    Výklad MF-dotaz-odpověĎ
    
    Na základě přijaté platby z EU jsme vystavili zálohovou fakturu. Nevíme, zda tam uvést, že daň odvede zákazník. Promítne se tato zálohová faktura do souhrnného hlášení? Jde o zálohu na služby.
    
    Dle § 24a vzniká povinnost vykázat službu s místem plnění mimo tuzemsko ke dni poskytnutí nebo ke dni přijetí úplaty, a to k tomu dni, který nastal dříve. Dle našeho zákona se tedy přijetí platby na službu vykazuje obdobně, jakoby došlo k dílčímu plnění. Do přiznání to uvedete do ř. 21 a do souhrnného hlášení.

    •   Zobrazit celé vlákno