Vyúčtování zálohy v pokladně

• Ollienka (neregistrovaný) 83.208.78.---

  19. 6. 2018 10:44

  Dobrý den,
  prosím poraďte - zastupuji účetní a mám proúčtovat zálohu (podvojné účto), a sice:
  záloha zaměstnanci byla 5000 Kč(335/221)
  nákup celý stál 5100Kč z toho byl majetek do podrozvahy v ceně 4500 (028/088 a 558/221)) a ostatní věci do nákladů 500(501/221) a jízdné v ceně 60(512/221)
  V závorce uvádím své účtování.Je to správně?Nějak mi přebývá na 221 5000. Poradíte prosím? Díky.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  • 19. 6. 2018 11:13

    AAA (neregistrovaný) 78.110.212.---

    Re: Vyúčtování zálohy v pokladně
    Zálohu jste zaúčtovala 335/221. Nákupy tedy musíte poté účtovat ne proti 221, ale proti 335 (myslím si tedy :) ). A 100 Kč, kolik to nakonec stálo (byť mi součty nesouhlasí 4500 + 500 + 60) zaúčtujete jako xxx/211 a zamci dáte v hotovosti?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 19. 6. 2018 11:17

    Ollienka (neregistrovaný) 83.208.78.---

    Re: Vyúčtování zálohy v pokladně
    Omlouvám se-nákup stál 5060Kč a zamci jsem doplatila 60 Kč z pokladny. Mohu poprosit o přesné účtování, už se v tom nějak nevyznám :( Díky moc.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 19. 6. 2018 11:22

    AAA (neregistrovaný) 78.110.212.---

    Re: Vyúčtování zálohy v pokladně
    Aha :) Předpokládám tedy, že účtem 221 (což je banka) myslíte pokladnu 211? Potom bych tedy účtovala takto:
    
    1) záloha zamci 5000 - 335/211
    2) majetek 4500 - to nevím, nevím, o jaký majetek se jedná a proč účtujete část do evidence majetku a část rovnou do nákladů? A nevím, co je za účty 028 a 088
    3) 500 Kč - 501/335
    4) 60 Kč - 512/211.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 20. 6. 2018 10:36

    Luka (neregistrovaný) 94.125.218.---

    Re: Vyúčtování zálohy v pokladně
    >>>>Dobrý den,
    >>>>prosím poraďte - zastupuji účetní a mám proúčtovat
    >>>>zálohu (podvojné účto), a sice:
    >>>>záloha zaměstnanci byla 5000 Kč(335/221)
    >>>>nákup celý stál 5100Kč z toho byl majetek do
    >>>>podrozvahy v ceně 4500 (028/088 a 558/221)) a ostatní
    >>>>věci do
    >>>>nákladů 500(501/221) a jízdné v ceně 60(512/221)
    >>>>V závorce uvádím své účtování.Je to správně?Nějak mi
    >>>>přebývá na 221 5000. Poradíte prosím? Díky.
    >>>
    >>>Zálohu jste zaúčtovala 335/221. Nákupy tedy musíte
    >>>poté účtovat ne proti 221, ale proti 335 (myslím si
    >>>tedy
    >>>:) ). A 100 Kč, kolik to nakonec stálo (byť mi součty
    >>>nesouhlasí 4500 + 500 + 60) zaúčtujete jako xxx/211 a
    >>>zamci dáte v hotovosti?
    >>Omlouvám se-nákup stál 5060Kč a zamci jsem doplatila
    >>60 Kč z pokladny. Mohu poprosit o přesné účtování,
    >>už
    >>se v tom nějak nevyznám :( Díky moc.
    >
    >Aha :) Předpokládám tedy, že účtem 221 (což je banka)
    >myslíte pokladnu 211? Potom bych tedy účtovala takto:
    >
    >1) záloha zamci 5000 - 335/211
    >2) majetek 4500 - to nevím, nevím, o jaký majetek se
    >jedná a proč účtujete část do evidence majetku a část
    >rovnou do nákladů? A nevím, co je za účty 028 a 088
    >3) 500 Kč - 501/335
    >4) 60 Kč - 512/211.
    >

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 20. 6. 2018 10:43

    Luka (neregistrovaný) 94.125.218.---

    Re: Vyúčtování zálohy v pokladně
    Já bych účtovala takto:
    1) záloha zamci 5000 - 335/211
    2) majetek 4500 .../211 Nevím o jaký majetek se jedná, ale já bych účtovala jako drobný IM na úč. 501
    3) ost. náklady 500 - 501/211
    4) doprava 60 - 512/211
    5) odpočet vydané zálohy -5000 - 335/211 nebo 5000 211/335
    Tím vám na účtu 211 zůstane jen ten doplatek 60 Kč, který vyplatíte zamci
    ten doklad byl bez DPH nebo vy jste neplátci?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 20. 6. 2018 11:21

    .. (neregistrovaný) 178.17.10.---

    Re: Vyúčtování zálohy v pokladně
    >>>>>>Dobrý den,
    >>>>>>prosím poraďte - zastupuji účetní a mám proúčtovat
    >>>>>>zálohu (podvojné účto), a sice:
    >>>>>>záloha zaměstnanci byla 5000 Kč(335/221)
    >>>>>>nákup celý stál 5100Kč z toho byl majetek do
    >>>>>>podrozvahy v ceně 4500 (028/088 a 558/221)) a ostatní
    >>>>>>věci do
    >>>>>>nákladů 500(501/221) a jízdné v ceně 60(512/221)
    >>>>>>V závorce uvádím své účtování.Je to správně?Nějak mi
    >>>>>>přebývá na 221 5000. Poradíte prosím? Díky.
    >>>>>
    
    >>>>Omlouvám se-nákup stál 5060Kč a zamci jsem doplatila
    >>>>60 Kč z pokladny. Mohu poprosit o přesné účtování,
    >>>>už
    >>>>se v tom nějak nevyznám :( Díky moc.
    
    Tazatelka uvedla, že účet byl 221. Není důvod jí nevěřit a "přehazovat" na účet 211.
    I tak tazatelka stále neupřesnila, zda drobný majetek účtuje daná účetní jednotka přímo do nákladů, nebo zda drobný majetek odepisuje. Bez znalosti tohoto nelze správně poradit.
    
    Když to celé zrekapituluji, tak sama bych postupovala následně
    
    * platba zálohy zaměstnanci bankovním převodem, agenda banka ............. 335 / 221 5.000,-
    
    * předání dokladů k nákupu a vyúčtování služební cesty k vyúčtování zaměstnavateli, zaúčtování v agendě ostatní závazky
    - nákup drobného majetku - v případě, kdy účetní jednotka účtuje drobný majetek přímo do nákladů
    ............. 501 analytika pro drobný majetek / 335 4.500,-
    - nákup režijního materiálu
    ............. 501 analytika pro režijní materiál / 335 500,-
    - vyúčtování služební cesty - cestovné
    ............. 512 / 335 60,-
    
    * vyplacení závazku zaměstnanci z pokladny 335 / 211 60,-
    
    * zařazení majetku do evidence drobného majetku v agendě majetek + zaevidování drobného majetku do podrozvahy - v případě, kdy účetní jednotka účtuje drobný majetek přímo do nákladů
    ............. 751 / 799 4.500,-
    zde záleží na tom, které účty řady 7 v podrozvaze daná účetní jednotka pro evidenci drobného majetku používá

    •   Zobrazit celé vlákno