Re: záloha neplátce DPH, doplatek plátce
Nebo je správně. Vystavíte účet za ubytování, t.j. za celou poskytnutou službu, tak jako vždy. Jestli v ceníku za ubytování máte cenu s daní pak částka obsahuje i daň, pokud ne, tak je to základ daně a k němu připočtete daň a pak odpočtete zálohu a to Vám doplatí.
Dobrý den, máme podobný problém. Jako neplátci DPH jsme v dubnu přijali od turistů zálohu-celou částku na ubytování, které proběhne v srpnu. Od července již jsme registrovaným plátcem DPH. Vedeme DE a na částku přijatou na účet jsme vystavili daňový doklad jako neplátce. Tudíž daň neodvedeme. Je to tak v pořádku? Děkuji . Marie
Objednejte si zdarma náš týdenní newsletter. Aktuální články a důležité informace tak budete mít vždy po ruce ve svém mailu.
21. 11. 2018 14:59
Dobrý den,
prosím, provozuji malý penzion.
V říjnu a listopadu 2018 přijímám zálohy na ubytování ve výši 50 %, ubytování proběhne v prosinci 2018 a následně v průběhu roku 2019, kdy již plátcem DPH budu. Plátcem jsem se stala od 1. 12. 2018.
Jak s konečnou fakturou?
Vystavím fakturu jen na zbývajících 50% doplatku vč. DPH protože v té době kdy proběhne ubytování již plátcem DPH budu a nebo vystavím fakturu na celou částku vč. DPH a odečtu tu zaplacenou zálohu bez DPH tudíž vlastně zaplatím DPH i ze zálohy.
Jak je to prosím správně?
Moc děkuji
Monika