Přij. fa. v režimu PDP - krácený opočet

• bea67 (neregistrovaný)

  23. 11. 2018 11:32

  Dobrý den,
  prosím velmi o radu, jak postupovat u přijaté faktury, která je v režimu PDP (údržba kanalizace budovy).
  Provedené práce byly uskutečněny v budově, kterou z malé části pronajímáme na bydlení a pouze nájem je fakturován pravidelně měsíčně bez DPH v částce 3580,- Kč (bez služeb a energií). Přijatá faktura na provedené práce činí 26.643,- Kč.
  Musím použít krácený odpočet v ř.43 DP DPH a nevím si rady s poměrem (koeficientem).
  Jakou část z celkové ceny mohu "uplatnit" DPH či jak krátit a jak odvést DPH?
  Je to náš první případ, jsme malá firma.
  Děkuji předem za ochotu a Váš čas.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 23. 11. 2018 11:34

    Jana N. (neregistrovaný)

    Re: Přij. fa. v režimu PDP - krácený opo
    zdaníte celou fakturu na ř. 10 a odpočet na ř. 43 jen poměrem fakturace plátcům daně.
    třeba poměrem užívaných ploch - plátce X neplátce

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 23. 11. 2018 12:29

    bea67 (neregistrovaný)

    Re: Přij. fa. v režimu PDP - krácený opo
    Dobrý den,
    děkuji. Ještě prosím o doplnění - mělo by mi to "pohnout" s daňovou povinností, měla bych ten rozdíl odvést, že. Nebo mi to opět "jen proteče" daňovým přiznáním plus,mínus.
    děkuji

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 23. 11. 2018 12:53

    Jana N. (neregistrovaný)

    Re: Přij. fa. v režimu PDP - krácený opo
    vždyť to píšu výše. Celou fakturu zdaníte samozdaněním ze základu daně na ř. 10, např. 50 000+ 10 500 (odvedete)
    a v ř. 43 odpočet uděláte jen poměr plochy plátce takže např.
    10 000 + 2100 (nárokujete)

    •   Zobrazit celé vlákno