Hlavní navigace

Evidence skutečných majitelů

  • (neregistrovaný) 217.75.209.---

    25. 11. 2018 17:00

    Evidence skutečných majitelů


    Dobrý den,
    máte už někdo zkušenost se zápisem do evidence skutečného majitele?

    1. Pokud se jedná o akciovou společnost - přikládáte výpis ze seznamu akcionářů nebo čestné prohlášení statutára o tom kdo je skutečný majitel? Musí být podpis na výpisu ze seznamu akcionářů úředně ověřen?


    2. Jaké přílohy přikládáte u s.r.o., pokud jediným společníkem je právnická osoba/ akciová společnost?

    • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.
    • 26. 11. 2018 11:35

      Tom75 (neregistrovaný) 185.47.220.---

      Re: Evidence skutečných majitelů
      Já klientům poslal odkaz na justici ať si s tim poradí. Tohle přece neni naše práce zjišťovat jak detektiv kdo skutečně vlastní. U spousty firem, to je tak rozvětvená struktura, že bych nad tim strávil týden.

    • 26. 11. 2018 22:48

      Pavell (neregistrovaný) 94.113.138.---

      AML je vhodné nepodceňovat
      Tome,

      pokud jste účetní, tak se na Vás vztahuje zákon 253/2008 Sb.

      Podle § 2/1/e jste povinnou osobou.

      Podle § 9/2/b máte zjišťovat vlastnickou a řídící strukturu klienta.

      Sankce jsou uvedeny v § 43 a násl.

      Evidence "skutečných majitelů" Vám v tom může pomoci.

      Hezký den!

    • 27. 11. 2018 8:00

      pet_A (neregistrovaný) 91.231.31.---

      Re: AML - nelze určit skuteč. majitele
      Pane Pavle, prosím, pokud nelze určit skutečného majitele, stačí zapsat předsedu představenstva, nebo celé představenstvo? Děkuji za odpověď.

    • 27. 11. 2018 12:56

      Pavell (neregistrovaný) 94.113.138.---

      Re: AML - nelze určit skuteč. majitele
      V metodice

      https://issm.justice.cz/obecne-informace

      se sice uvádí jednotné číslo, ale já se domnívám, že se zapíše celý statutární orgán.

      I Metodický pokyn č. 3 FAU uvádí množné číslo:

      http://www.financnianalytickyurad.cz/download/FileUploadComponent-1750233108/1495011685_cs_metodicky_pokyn_c_3_zjistovani_skutecneho_majitele.pdf

      On samotný předseda představenstva není nejvyšší, zejména u mnohohlavého představenstva.

      Jen upozorňuji, že současný mírný zákon AML vychází ze 4. směrnice EU, ale na obzoru je 5. směrnice EU, která bude přísnější.

      Hezký den!

Upozorníme vás na články, které by vám neměly uniknout (maximálně 2x týdně).