Valutová pokladna

• Jana (neregistrovaný)

  13. 12. 2005 11:19

  Prosím o radu
  
  Vedeme po novu valutovou pokladnu a nevím, zda účtujeme správně.
  Výběr z banky a příjem do pokladny v ten samý den účtujeme stejným kurzem.
  
  Př.
  
  25.8.Výběr banky 100 eur x 31,50=3150 Kč 261/221
  25.8. Příjem pokl. 100 eur x 31,50=3150 Kč 211/261
  
  26.8.záloha na SC 100 eur x 29,440 = 2944,- 335/211
  Vyúčtování SC provádíme tak, že vrátíme účetně celou zálohu
  vyrovnáme účet 335 a pak zaúčtujeme skutečné náklady,
  Zde bereme kurz ke dni vyúčtování zálohy (nikoliv vystavení a zde mi
  vzniká kurzový rozdíl. Je to správně nějak se mi to nepozdává.
  
  30.8.vratka zálohy 100 eur x 29,75=2975,- 211/335 zde mi vznikne kur.rozdíl
  30.8. výúčt. nákladu 80 eur x 29,75=2380,-512/211
  Předem děkuji za odpověď
  
  Jana

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  • 13. 12. 2005 22:11

    Anonymní (neregistrovaný)

    Re: Valutová pokladna
    Myslím, že si zbytečně děláte složitou agendu, bylo by lepší, abyste
    si vnitřní směrnicí stanovili pevný kurz pro valutovou pokladnu (je možné si určit pevný kurz pro celý rok). Pak Vám vzniká kurzový rozdíl pouze na 261xxx při dotaci pokladny z banky.