DPH montáž stroje v EU pro plátce CZ

• bez přezdívky 194.228.79.---

  11. 3. 2019 10:17

  Dobrý den a hezký klidný týden
  Omlouvám se, určitě to tady bylo mnohokrát, ale jak s DPH za montáž strojního zařízení v EU a mimo EU když je toto subdodávka pro českého nebo slovenského finálního dodavatele? Tedy:
  1. faktura na českého plátce za práce v EU,
  2. faktura na českého plátce za práce mimo EU,
  3. faktura na slovenského plátce za práce v EU,
  4. faktura za slovenského plátce za práce mimo EU.
  Přo googlování mi pořád naskakují řešení nějaké marketingové aktivity a ty jsou pro účetní českého zámečníka velmi podnětné. Prosím nikoliv odkazy na zákon, ale zda je tam RCH nebo vyčíslení.
  Dík a hezký týden s DPPO, DPFO, DPH a brzy daní vybíranou srážkou

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  • 11. 3. 2019 10:41

    Jana N. (neregistrovaný) ---.precheza.cz

    Při dodání zboží s instalací a montáží se za místo plnění považuje místo, kde je zboží instalováno nebo smontováno

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 11. 3. 2019 11:03

    

    bez přezdívky

    Dík, ale můj klient jen montuje, nedodává zboží, fakturuje dodavateli, jeho odběratel je vlastně zprostředkovatel

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 11. 3. 2019 11:39

    Jana N. (neregistrovaný) ---.precheza.cz

    Nevím, jestli je to služba ve vztahu k nemovité věci, nebo normální služba, to jsou dva samostatné režimy

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 11. 3. 2019 11:51

    

    bez přezdívky

    Dík za odpověď, jedná se o montáž nového resp. opravy a modernizace výrobní linky, která je pevně spojená s budovou. Právě nad tím jsem se zasekl. Prostě náše resp. slovenská firma zajišťuje komplet dodávku na klíč, ten můj klient je jeden z montérů a účtuje to do Čech nebo na Slovensko - vždy plátci. Podle § 9 by mělo být plnění v Čechách nebo na Slovensku. Takže já si myslím, že zde by se to mělo fakturovat s 21 % DPH a na Slovensko bez DPH s tím, že by se to dalo ř. 21 DPH a samozřejmě souhrnné hlášení

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 11. 3. 2019 12:03

    Jana N. (neregistrovaný) ---.precheza.cz

    Místem plnění při poskytnutí služby vztahující se k nemovité věci je místo, kde se nemovitá věc nachází.
    Pokud fakturace montážních prací je místo plnění dle
    1. ve státě EU
    2. ve státě mimo EU, ve třetí zemi
    3. ve státě EU
    4. ve státě mimo EU, ve třetí zemi

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 11. 3. 2019 12:18

    

    bez přezdívky

    On ten § 10 mi spíše hraje na stavbu, tam je to vybavení té stavby. Je sice pravda, že součástí prací mého klienta je samozřejmě klimatizace, přívod vody, páry, elektřiny.... Takže byste dávala EU dodávka do ř. 21 a non EU do ř. 26? a souhrnné hlášení u všech co jsou do EU i i když příjemce služby česká firma?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 11. 3. 2019 12:28

    Jana N. (neregistrovaný) ---.precheza.cz

    Píšete fakturace na českého a slovenského plátce, ale dle § 10

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 11. 3. 2019 12:38

    

    bez přezdívky

    Díky za trpělivost, vzhledem k regionálním výkladům budu montéra přihlašovat k plátcovství, tak se asi dohodnu se správcem daně, jak si to představuje :-) Poslední elektronická debata se správkyní DPH při fúzi a kráceném odpočtu za budoucí I. kvartál byla natolik výživná, že bych tam klidně napsal že všechno dlužím osobně a zaplatím v mušlích kaori :-)

    •   Zobrazit celé vlákno