Vyúčtování zálohové faktury

• Anonymní (neregistrovaný)

  13. 12. 2005 14:26

  Zálohová faktura za plnění roku 2005 byla zaplacena v roce 2004, v roce 2004 rovněž dodavatel vystavil daňový doklad na přijatou platbu, DPH jsme si nárokovali. Částka zálohy je zaúčtovaná na účtu 314.
  Dodavatel však v roce 2004 vystavil vyúčtovací fakturu, tuto jsme však neobdrželi. Plnění se vztahovalo k zveřejnění v katalogu firem v roce 2005. Předpokládali jsme (jsem si jistá, že jsem s některým z pracovníků dodavatele mluvila a ten mi to sdělil), že k samotnému vyúčtování dojde až v roce 2005. Nyní mi po urgenci dodavatel zaslal fakturu, kde je vystavení v roce 2004.
  
  Jak mám postupovat? Služba se vztahuje do roku 2005, na účtu záloh platba zaúčtovaná je v roce 2004. Správně jsme měli fakturu zaúčtovat (pokud bychom o ní věděli a měli ji) 381/321 a v roce 2005 518/381. Co kdybych zaúčtovala 518/314 přes interní doklad?
  
  (jedná se o částku 15 tisíc Kč, obrat firmy byl 50 milionů)

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  • 13. 12. 2005 17:57

    bdm (neregistrovaný)

    Re: vyúčtování zálohové faktury
    *** Vy nechcete do minulého roku, že? Já bych to tedy taky tak nějak udělala nebo zaúčtovala tak, jako kdyby vyúčtování bylo v roce 2005. Daňově je to v pořádku (stejně náklad 2005) a DPH máte taky vyřešené ***