Dobrý den,
vzhledem k tomu, že se jedná o uhrazenou zálohu na zboží, tak bych účtovala zálohovou fa na 153 (314)/321 ve starém roce, k tomu úhradu 321/221.
A v novém roce bych zaúčtovala došlou fakturu a proti tomu, co bylo na ní vloni uhrazeno formou zálohy, a pak metodou B nebo A zboží do nákladů.
Záleží na tom, co Vám software umožní, jestli můžete účtovat na zálohy nebo to musíte zaúčtovat jako kladný zůstatek na dodavatelském účtu a pak to v novém roce propárovat s došlou fakturou.
Například: rok 2018 …. záloha 50 - zůstane na MD 153 nebo 314
rok 2019 ….. faktura finální 150 na MD 504/ na D ….50 = 314 a 100 = 321
Objednejte si zdarma náš týdenní newsletter. Aktuální články a důležité informace tak budete mít vždy po ruce ve svém mailu.
3. 5. 2019 13:25
Můžete mi poradit zda mám správně zaúčtováno?
uhradili jsme zboží dopředu ve starém roce 2018 - úhrada v bance 381/221
faktura za zboží přišla až v novém roce 2019 - 504/381
Je to správně?
Moc děkuji. Alena