Hlavní navigace

Přijetí služby ze třetí země, faktura obsahuje místní DPH třetí země

  • (neregistrovaný) 193.0.238.---

    20. 6. 2019 14:56

    Prosím o radu - Faktura došlá za službu poskytovanou zahraniční osobou registrovanou k DPH mimo EU (např. v Kazachstánu) obsahuje místní DPH (např. 18%). Příjemce této služby je naše společnost, která je plátce DPH v ČR a pouze v ČR jsme k DPH registrováni. Měli bychom i tuto fakturu vykazovat v daňovém přiznání k DPH na řádku 12 - Ostatní zdanitelná plnění dle §108 - DPH vstup a na řádku 43 výstup, s tím související vykazování v rámci Kontrolního hlášení a nebo bychom tuto fakturu vůbec neměli vykazovat, protože se evidentně jedná o službu podléhající místní DPH ? Pokud ji máme vykazovat a víme, že nebudeme/nemůžeme žádat o vrácení místní DPH v Kazachstánu, jaká částka bude základem pro DPH reverse charge u nás, bude to částka celkem včetně místní DPH a z ní pak bychom vypočetli 21% DPH ? Pro upřesnění, jedná se o fakturace za práci na opravách provedenou v Kazachstánu jejich pracovníky. Děkuji

    • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.
Upozorníme vás na články, které by vám neměly uniknout (maximálně 2x týdně).