Dobrý den, nemám s tímto příliš zkušeností a po každé mi připadá, že je jiné řešení, když přijde zboží z Číny a k tomu vždy různé doklady. Jen JSD se neliší. Objednali jsme zboží z Číny (právnická osoba).
Zboží -> hodnota zaplacená z účtu 2.986,20 Kč
Služby celní deklarace České pošty -> 700 Kč (osvobozeno od DPH, placeno hotově při převzetí balíčku)
JSD -> ř. 47 2.923 Kč (předpokládám, že je to hodnota pro výpočet DPH, ale je nižší než částka, která byla skutečně zaplacena)
Rozdíl mezi hodnotami činí -> 63,20 Kč
Chci se zeptat, jak mám postupovat? Kterou částku brát jak výchozí pro výpočet DPH. Dále zda je částka 63,20 Kč kurzový rozdíl a jestli se 700 Kč přičítá k hodnotě na ř. 47? Lámu si nad tím hlavu, už jsem prošla spousty portálů, ale každý tvrdí něco jiného.
Omlouvám se, špatně jsem definovala... platili jsme dohromady 124,78 USD (vč. dopravy), ale na účtu se převedlo na CZK,
Na JSD je hodnota 99 USD (bez dopravy) a směnný kurz 23,424.
Všechny hodnoty mi sedí, vše jsem přepočítala dle kurzů k danému dni (dle banky a JSD). Jde mi jen o to, jakou hodnotu mám brát pro výpočet DPH, jestli zaplacenou - vyšší nebo z JSD nižší dle kurzu JSD z ř. 47 (částka vč. dopravy) a dále hodnotu poštovného, zda přičíst k tomu, když je osvobozeno od DPH.
Ano, 124,78 USD vč. dopravy a České poště za služby celní deklarace 700 Kč, na JSD v dodacích podmínkách není uvedeno nic, resp. "XXX nespecifikováno". Já jsem si nějaký předběžný postup udělala, ale zda je to dobře, nejsem si jistá.
Nemám žádnou fakturu z Číny, takže jsem zaúčtovala JSD jako nákup (klasická faktura) bez DPH. Zaúčtovala jsem kurzový rozdíl, který vznikl, tj. těch 63,20 Kč (v přepočtu na CZK) a dále vyměření a odpočet DPH, vše jsem dala na částku 2.923 Kč, jen na výpisu z banky je částka 2.986,20 Kč. Nevím ale, jestli někam promítnout i částku 700 Kč od ČP, kterou jsem dala normálně jako službu na 518.
částku 124,78 USD přepočtete celním kurzem z JSD, připočtete 700,- Kč od České pošty a dostanete ZD pro výpočet DPH, uvedete do ř. 7 (8) a 43 (44) přiznání
10. 10. 2019 15:04
Dobrý den, nemám s tímto příliš zkušeností a po každé mi připadá, že je jiné řešení, když přijde zboží z Číny a k tomu vždy různé doklady. Jen JSD se neliší. Objednali jsme zboží z Číny (právnická osoba).
Zboží -> hodnota zaplacená z účtu 2.986,20 Kč
Služby celní deklarace České pošty -> 700 Kč (osvobozeno od DPH, placeno hotově při převzetí balíčku)
JSD -> ř. 47 2.923 Kč (předpokládám, že je to hodnota pro výpočet DPH, ale je nižší než částka, která byla skutečně zaplacena)
Rozdíl mezi hodnotami činí -> 63,20 Kč
Chci se zeptat, jak mám postupovat? Kterou částku brát jak výchozí pro výpočet DPH. Dále zda je částka 63,20 Kč kurzový rozdíl a jestli se 700 Kč přičítá k hodnotě na ř. 47? Lámu si nad tím hlavu, už jsem prošla spousty portálů, ale každý tvrdí něco jiného.
Budu vděčná za každou radu.
Děkuji