Dobrý den,
fakturu bychom vystavili takto:
položky se sazbou DPH 21% základ 200.000,- DPH 42.000,-
položky se sazbou DPH 21%, odečet zálohy: základ -82640,- DPH - 17.360,- (stejné částky jako u daňového dokladu k přijaté záloze)
rozdíl DPH 21% 24.640,-
Celkem k úhradě: 242.000,-
Uhrazená záloha: 100.000,-
Celkem k úhradě: 142.000,-
Internet Info BusinessCenter.cz (businesscenter.podnikatel.cz)
Server s informacemi pro podnikání.
Copyright © 1998 – 2021 Internet Info, s.r.o. Všechna práva vyhrazena.
6. 11. 2019 13:47
Dobrý den, zákazník nám v roce 2018 zaplatil zálohu na materiál ve výši 100 000 Kč, vystaven daňový doklad k přijaté platbě a odvedeno DPH vypočtené koeficientem shora - 17360 Kč. Nyní vystavujeme konečnou fakturu na částku 200 000 Kč bez DPH,kde bude tato záloha odečtena. Bude se odečítat původní částka DPH,která byla odvedena v roce 2018 - 17360 Kč nebo se musí použít výpočet platný od 1.10.2019 tzn. 100 000*21/121 = 17355,37 Kč a na faktuře odečíst tuto částku DPH. Jde mi o to,aby bylo správně odvedeno DPH z konečné faktury.