Opravné DPH

• ChybneDPH (neregistrovaný)

  7. 11. 2019 17:50

  Dobrý den,
  udělal jsem chybu a do přiznání k DPH a do KH jsem neuvedl jednu vydanou fakturu (měl jsem za to, že jsem ji započítal už minulý měsic).
  Přišla mi výzva z FÚ k úpravě KH.

  Pokud správně chápu, tak podám dodatečné (nikoliv dodatečné opravné) přiznání k DPH a KH.

  V původní faktuře jsem měl nadměrný odpočet 5.000,-.
  Vydaná faktura, kterou jsem zapomněl dát do přiznání byla za 80.000,- (16.800,- DPH).
  Tzn., že rozdíl je 11.800,- (které doplatím).

  Prosím, pokud se týká dodatečné pouze rozdílu, projeví se v tom přiznání nějak ten původní nadměrný odpočet? (na jakém řádku?).

  Mockrát děkuji.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 7. 11. 2019 18:18

    

    vladík

    V dodatečném DP neuvádíte jen rozdíly, uděláte celé znovu včetně té zapomenuté faktury a vyjde vám potom daňová povinnost ve výši 11 800 Kč, kontrolní hlášení bude následné, opět se všemi řádky + navíc vydaná faktura.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 7. 11. 2019 18:22

    chybneHlaseni (neregistrovaný)

    Tak teď jsem z toho jelen. Možná jen špatně čtu, ale přijde mi, že všude píšou, že se podávají jen rozdíly. Např. https://portal.pohoda.cz/dane-ucetnictvi-mzdy/ucetnictvi/opravna-dodatecna-ci-nasledna-danova-tvrzeni/
    Mockrát děkuji.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 7. 11. 2019 18:26

    chybneHlaseni (neregistrovaný)

    Ještě uvedu, že řádné už jsem podal minulý měsíc. Tzn., že tohle není opravné, ale dodatečné.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 7. 11. 2019 18:27

    chybneHlaseni (neregistrovaný)

    ... chyba v nadpisu (psal jsem ho, když jsem měl za to, že budu podávat opravné), moje chyba. Děkuji.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 7. 11. 2019 18:35

    Emil2 (neregistrovaný)

    V dodatečném přiznání uvedete jen rozdíly. Následné KH bude komplet.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 7. 11. 2019 18:39

    

    chybnepriznani

    Super. Děkuji. A jak je to s platbou? Mám zaplatit to, co mi vyšlo a čekat, že mi zároveň něco vrátí, nebo mám zaplatit jen ten rozdíl mezi starým (s nadměrným odpočtem) a novým, kde mi vznikla povinnost zaplatit? Děkuji.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 8. 11. 2019 7:28

    Lenka F. (neregistrovaný)

    Toto jsem řešila nedávno, také jsme zaplatili rozdíl a čekali jsme vratku v řádném termínu, je to ale jinak. Podáním dodatečného přiznání před lhůtou pro vrácení nadměrného odpočtu se prodloužila lhůta pro jeho vrácení na 30 dní od dodatečného a teprve potom jsme vratku dostali. Poučení pro příště - nebudeme už podávat dodatečné přiznání DPH takto brzy. Prodáváme často obilí s PDP a ta částka pro nás byla docela důležitá. Lhůta pro dodatečné DP je jiná než pro následné KH, stačí do konce měsíce následujícího po zjištění chyby.