Hlavní navigace

Daňový doklad o přijaté platbě

  • (neregistrovaný) 178.17.11.---

    21. 1. 2020 8:33

    Dobrý den, obdrželi jsme daňový doklad o přijaté platbě: 15.000 Kč bez DPH, DPH 3.150,-
    Jak mám prosím zaúčtovat?
    Děkuji Vlasta

    • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.
    • 21. 1. 2020 9:55

      emil2 (neregistrovaný) ---.209.broadband3.iol.cz

      Nemáte-li nárok na odpočet, nemáte co účtovat. Máte-li alespoň částečný nárok na odpočet existuje více způsobů, někdo účtuje jako snížení pohledávky, někdo jako závazek, někdo si nemůže vybrat a účtuje to tak jak to umí jeho software. Způsob se závazkem (celková dodávka s plným nárokem v sazbě 21% včetně daně 36300, záloha 12100): máte zaúčtovanou pohledávku z poskytnuté platby předem (zálohy) 151(314)/221 ve výši 12100, obdržený DD zaúčtujete jako závazek 343Aa/325A v částce 2100, no a konečnou fakturu třeba 501(518),325,­343Ab/321 v částkách 30000, 2100, 4200/36300 a nakonec zápočet 321/151(314) v částce 12100 a přeúčtování DPH 343Ab/343Aa v částce 2100 (když vás stav DPH ze záloh nezajímá není třeba používat analytiku a toto přeúčtování).

Upozorníme vás na články, které by vám neměly uniknout (maximálně 2x týdně).