Hlavní navigace

FAV za 11/19,plátce DPH,zjištěno 2020 jak napravit a zaúčtovat

  • (neregistrovaný) 195.26.25.---

    25. 1. 2020 18:16

    Dobrý den,kolega nepředal vydanou fakturu spadající do měsíce 11/2019. Toto se zjistilo až nyní v lednu po obdržení bankovního výpisu za prosinec, kde je za tutu FAV připsaná úhrada. Určitě musíme podat dodatečné DPH a následné KH za měsíc listopad 2019. Nikdy jsem se s tímto na přelomu roku nesetkala a nevím si rady jak správně zaúčtovat :-( Pokud se to stalo během roku tak jsem opravila ihned po zjištění chyby. Ale přechod z lońského do letošního roku prostě nevím jak na to...snažila jsem se najít na netu rady,zatím neúspěšně.Bude někdo ochotný mi poradit?Mám dodatečné DPH a následné KH datovat celé ještě do roku 2019, a do 2020 vůbec nic nijak nepřenášet(pokud lze tak vůbec udělat). Děkuji

    • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.
    • 25. 1. 2020 18:43

      . (neregistrovaný) 185.63.98.---

      Nechyběl daňový doklad v řadě vydaných faktur?
      Jak byste opravila chybu předtím, jaký používáte program?
      Co přesně myslíte tím "datováním" dodatečného DPH a následného KH?
      Již jste zcela ukončili účetně rok 2019 (udělali účetní závěrku, zaúčtovali poslední doklad) a oddělili v účetním programu data roku 2019 od dat roku 2020?

    • 25. 1. 2020 19:25

      dust (neregistrovaný) 195.26.25.---

      Chybějící doklad v řadě faktur zjištěn až na základě výpisu a předání vydaných faktur za 12/2019. Doklady mi většinou předávají až okolo 20tého následující měsíc
      Program máme WinEkonom Plus
      Datováním jsem myslela, že bych na dodatečné DPH a následné KH uvedla jako datum zjištění 31.12.2019 a přes EPO odeslala ještě dnes nebo zítra
      Ne, rok 2019 ještě nemáme účetně uzavřený, doúčtovávám co mi ještě donesl. Data 2019/2020 budu dělovat po zpracování DPH za prosinec, přiznání k DPH budu odesílat v pondělí

    • 25. 1. 2020 20:17

      . (neregistrovaný) 185.63.98.---

      Datum zjištění bych do Kontrolního hlášení uvedla určitě aktuální, v žádném případě ne 31.12.2019. Jinak dostanete pokutu za pozdě podané následné Kontrolní hlášení. Pro podání následného KH je zákonem o DPH stanovena lhůta 5 pracovních dnů ode dne zjištění nesprávných nebo neúplných údajů.
      ZDPH § 101f odst. 2)

      Termín pro podání dodatečného DAP - Daňový řád § 141 odst. 1)
      Bylo by ale divné uvést jiné datum zjištění na Přiznání k DPH a jiné datum zjištění na KH.

      V účetnictví roku 2019 bych chybějící doklad doúčtovala (s těmi správnými datumy), vystavila dodatečné Přiznání k DPH 11/2019, vystavila následné KH 11/2019, datum zjištění aktuální.

      Sama odděluji účetní data až opravdu po schválení účetní závěrky, někdy v dubnu - květnu následujícího roku. Do té doby mohu účtovat nové období v tzv. "přechodném" období.

      Kam zahrnout do programu neporadím, používám jiný. Mělo by to ale jít jako dodatečné Přiznání a následného KH patřící do roku 2019, jen datum zjištění a datum vystavení aktuální.

    • 25. 1. 2020 21:04

      dust (neregistrovaný) 195.26.25.---

      Moc Vám děkuji za radu. Vyhotovím do roku 2019, s datem zjištění 22.1.2020 :-)

Upozorníme vás na články, které by vám neměly uniknout (maximálně 2x týdně).