DPH přiznání řádek pro krácení

• Jazana (neregistrovaný)

  6. 2. 2020 13:27

  Dobrý den, prosím o radu ohledně dph hlášení. V 11/2019 jsme na budově kterou máme v majetku a pronajímáme fyzické osobě tedy bez dph provedli opravu střechy. Tato oprava nám byla fakturována v režimu přenesení daňové povinnosti a proto jsem ji uvedla na řádek 11. Současně na řádek 44 ve sloupci krácený odpočet,protože nárok na odpočet nemám. Nyní mi ale z FÚ platebním výměrem tuto fakturu přidali do řádku 52 se 100% a odpočet mi do nároku tedy vrátili i když na něj nemám nárok. Ve kterých řádcích tedy má být tento případ uveden?
  Děkuji moc za odpověď.
  Jana

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 6. 2. 2020 13:35

    Jana N. (neregistrovaný)

    přijatá faktura v režimu za stavební a montážní práce, do 10 a pokud pro ekonomické účely i 43
    V případě pronájmu neplátci, zdaníme pouze na ř. 10 a v ř. 43 nebude odpočet žádný, nájem je s 0% bez DPH v ř. 50 DPH,
    proto u režimu není nárok vůbec, stejně tak i jako u ostatních faktur vztahujících se k osvobozenému nájmu, bez nároku na odpočet vůbec - ř. 40 41

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 6. 2. 2020 15:35

    Jazana (neregistrovaný)

    Když ale uvedu jen v řádku 10 v mém případě 11 snížená daňová sazba. Tak mi přiznání hlásí že hodnota ř. 44 ve sl. Základ daně neodpovídá součtu řádků 4 + 6 + 8 + 11 + 13 ve sl. Základ daně?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 6. 2. 2020 20:56

    Brabec František (neregistrovaný)

    Základ daně ve 44 bude stejný jako v 11, ale DPH bude krácený odpočet 0.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 6. 2. 2020 21:18

    Brabec František (neregistrovaný)

    Tak jste to vlastně asi původně měla, ale FÚ myslel, že jste zapomněla doplnit DPH a uznal odpočet proti Vaší vůli. Tak jak píše Jana N., do řádku 44 ani základ ani DPH. Teď jsem si to zkoušel, nadává to, ale je to "drobná chyba".

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 7. 2. 2020 9:11

    Jana N. (neregistrovaný)

    Pokud pronajímá neplátci uvádí v ř. 50 DPH, pak všechna přijatá plnění vztahující se k osvobozenému nájmu, ať už v režimu či s daní, nemá nárok na odpočet, na ř. 40 nebyl nebyl základ daně ani DPH, v ř. 43,44, žádný základ daně ani DPH

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 8. 2. 2020 22:02

    Jazana (neregistrovaný)

    Děkuji moc za rady, jen nevím jestli chápu správně. Vydanou fakturu na nájemné bez dph uvádím vždy na řádku 50. Tuto přijatou fakturu na opravu střechy s přenesenou povinností se sníženou sazbou mám tedy uvést na řádku 11 a pak na řádku 40 s dph krácení v plné výši?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 10. 2. 2020 9:48

    Emil2 (neregistrovaný)

    Nechápete. Nemáte-li žádný nárok uvedete ji jen na řádku 10 nebo 11.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 11. 2. 2020 10:15

    Jana N. (neregistrovaný)

    psala jsem to myslím jasně, nájem s 0% - ř. 50 DPH
    faktura s daní např. oprava v tomto prostoru, neudělám odpočet na ř. 40, celé do nákladů.
    faktura v režimu např. oprava oken v tomto prostoru, uvedete jen zdanění ze základu daně na ř. 10 nebo 11 -jen odvod DPH (podle toho v jaké má být sazbě) a to je vše.
    Na ř. 43, 44 nebude NIC

    •   Zobrazit celé vlákno