DPH - krácení

• bob (neregistrovaný)

  26. 4. 2020 10:22

  Dobrý den, prosím o radu. S.r.o. plátce DPH, vlastní nemovitost, kterou pronajímá plátcům ( nebytové prostory ) a občanům ( neplátcům, byty ). Pokud nálady připadají na plátce uplatňuje nárok na odpočet DPH v plné výši, pokud se náklady týkají občana DPH neuplatňuje, pokud je to náklad pro plátce i občana u nákladů uplatňuje DPH v krácené výši. Nyní se majitel rozhodl, že vymění krytinu ( tašky) na střeše budovy, kde tedy o prostory, které užívají plátci i občané. Můj dotaz zní, zda dodavatel ( ten kdo provede montážní práce při výměně krytiny ) bude fakturu vystavovat v přenesené daň. povinnosti nebo klasickém běžném režimu. Jak bude probíhat krácení DPH pokud bude faktura vystavena v režimu přenesené daň.povinnosti a zda bude DPH ve výši 15% ( bytové prostory ) nebo ve výši 21%. Poraďte prosím. Děkuji.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 26. 4. 2020 11:04

    

    HTML

    Dost mě zaráží, jak se můžete ptát na základní věci. Pokud jste účetní, tak to raději nedělejte.

    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 26. 4. 2020 11:31

    bob (neregistrovaný)

    Děkuji Vám za Váš názor, který mi tedy vůbec nepomohl.

    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 26. 4. 2020 11:39

    

    HTML

    Pokud je dodavatel plátcem DPH, pak přenesená 21%
    Dodavatel vůbec nezajímá vaše krácení DPH

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 26. 4. 2020 11:56

    bob (neregistrovaný)

    Děkuji moc. Takže vyplním řádky 10,43 v Přiznání DPH, krácení se mě v tomto případě netýká + KH prosím ?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 4. 2020 8:26

    Jana N. (neregistrovaný)

    dodavatel bude fakturovat v režimu přenesení bez daně, bez sazby
    Zatřídění do 21 nebo 15 je na vás, zodpovědnost odběratele
    Vy tedy celou fakturu zdaníte buď na ř. 10 nebo 11 (podle sazby), ale odpočet na ř. 43, 44 uděláte jen podle
    poměru, tedy pokud celý nárok na odpočet tak stejná částka jak na ř. 10, 11, pokud částečný nárok, tak jen
    poměrný třeba polovina z ř. 10,11 nebo nárok vůbec, tedy na ř. 43,44 nebude žádný odpočet z ř. 10,11

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 4. 2020 8:28

    Jana N. (neregistrovaný)

    ještě doplním, V KH B1 bude hodnota z celé odvedené DPH z ř. 10 ,11

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 27. 4. 2020 14:43

    bob (neregistrovaný)

    Děkuji paní Jano, to znamená, že řádek 43 budu krátit stejným krátícím koeficientem jako krátím řádky 40,41 ( krácený odpočet ) ?