Dobrý den, zařazovat však budu v dubnu, duzp je na obou fakturach v dubnu, jen vystavení u druhé faktury za práce je v květnu, tím pádem i DPH. Takže vykazani na R. 47 by to měli být v DPH za duben, ale odpočet u druhé faktury až v květnu.
Do řádku 47 Přiznání k DPH bych zařadila celou částku (jedna, dvě, tři,.. přijaté daňové doklady) interním dokladem k datu zařazení majetku do "obchodního majetku".
Odpočty DPH bych uváděla do Přiznání k DPH podle data, kdy bylo možno uplatnit odpočet DPH.
Co SW, to jiné kódy pro DPH. Nenapsal jste používaný SW, takže kódy doporučuji konzultovat na hotlince, nebo najít v Nápovědě / F1
Objednejte si zdarma náš týdenní newsletter. Aktuální články a důležité informace tak budete mít vždy po ruce ve svém mailu.
19. 5. 2020 14:32
Dobrý den, fa za nákup majetku v dubnu, druhá faktura za práce spojené s pořízením v květnu. Na řádku 47 DPH pořízení majetku vykázat až při zařazení, tedy v květnu. Pokud však budeme nárokovat první fakturu v dubnu, mame zaplaceno i v dubnu, dostane se mi na řádek 47 již také v dubnu. Děkuji za radu.