Hlavní navigace

Vyúčtování vody a DPH

  • (neregistrovaný) 93.89.111.---

    27. 8. 2020 13:51

    Dobrý den, prosím moc o radu. Jsme firma, plátci DPH. Pronajímáme prostory a fakturujeme nájemcům zálohu na vodu. Teď jsme dostali vyúčtování za vodu, kterou budeme přefakturovávat. Jedná se o vyúčtování za období od 8/2019 do 8/2020.
    Vzhledem k tomu, že se měnila sazba DPH, tak jsem trošku v koncích jak to vyúčtovat.
    Od dodavatele jsme dostali vyúčtování za vodu v jedné sazbě pouze s 10% DPH. Ale nevím jestli je to správně. Jestli já taky můžu přefakturovat vše s 10% a odečtu zálohy jak s 10%, tak s 15%. Nebo jestli musím udělat vyúčtování do 30.4. se sazbou 15% DPH a zbytek se sazbou 10% a zálohy odečtu tak jak se platily. Jsem z toho trošku vedle.
    Moc prosím o pomoc.
    Děkuji.

    • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.
    • 27. 8. 2020 14:48

      Emil2 (neregistrovaný) ---.209.broadband3.iol.cz

      Ani jedno ani druhé. Postupujte podle § 37a - daň se uplatní jen na případný rozdíl základů daně. Kdybyste nemuseli vracet přeplatek záloh, t.j. necháváte si je na další období, započtete je jen do výše faktury - rozdíl bude 0 a daň také 0.

Upozorníme vás na články, které by vám neměly uniknout (maximálně 2x týdně).