Vyúčtování vody a DPH

• Pájuška (neregistrovaný)

  27. 8. 2020 13:51

  Dobrý den, prosím moc o radu. Jsme firma, plátci DPH. Pronajímáme prostory a fakturujeme nájemcům zálohu na vodu. Teď jsme dostali vyúčtování za vodu, kterou budeme přefakturovávat. Jedná se o vyúčtování za období od 8/2019 do 8/2020.
  Vzhledem k tomu, že se měnila sazba DPH, tak jsem trošku v koncích jak to vyúčtovat.
  Od dodavatele jsme dostali vyúčtování za vodu v jedné sazbě pouze s 10% DPH. Ale nevím jestli je to správně. Jestli já taky můžu přefakturovat vše s 10% a odečtu zálohy jak s 10%, tak s 15%. Nebo jestli musím udělat vyúčtování do 30.4. se sazbou 15% DPH a zbytek se sazbou 10% a zálohy odečtu tak jak se platily. Jsem z toho trošku vedle.
  Moc prosím o pomoc.
  Děkuji.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  • 27. 8. 2020 14:48

    Emil2 (neregistrovaný)

    Ani jedno ani druhé. Postupujte podle § 37a - daň se uplatní jen na případný rozdíl základů daně. Kdybyste nemuseli vracet přeplatek záloh, t.j. necháváte si je na další období, započtete je jen do výše faktury - rozdíl bude 0 a daň také 0.