Záloha pro firmu s SK DIČ

• Verča

  3. 12. 2020 13:06

  Dobrý den,

  prosím o radu, asi hloupý dotaz, pokud jsem vystavila zálohu pro firmu s platným SK DIČ, ta ji zaplatila, tak přece nevystavuji daňový doklad o přijaté platbě, když je DPH nulové nebo jsem mimo?

  Děkuji.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  • 3. 12. 2020 16:06

    účRen (neregistrovaný)

    Záleží, co poskytujete. Dodání zboží nebo poskytnutí služby?
    můj tahák:
    Daňové doklady k přijatým zálohám / režim reverse charge

    Dodání zboží do EU českým plátcem plátci DPH, v režimu reverse charge, uhrazené zálohy
    Daňové doklady k přijatým zálohám se nevystavují.
    V daňovém přiznání na ř. 20 a v souhrnném hlášení se vykáže až konečná faktura v celé výši (bez odečtu záloh).

    Poskytnutí služby do EU českým plátcem plátci DPH, místo plnění dle 9/1, tedy režim reverse charge, uhrazené zálohy
    Na každou přijatou platbu zálohy se vystaví daňový doklad.
    V daňovém přiznání na ř. 21 a v souhrnném hlášení se vykáže každá přijatá záloha (daňovým dokladem k přijaté platbě).
    Konečná faktura se vykáže částkou doplatku, jak na ř. 21 DP, tak i v SH.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 3. 12. 2020 18:12

    

    Verča

    Právě, že ten první případ, dodání zboží, ř. 20 a paní nelze vysvětlit, že se DDOP nevystavuje, děkuji.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 4. 12. 2020 6:48

    alli (neregistrovaný)

    zákony o DPH členských zemí EU nejsou totožné, co některé zmeě mají, není v českém ZDPH,
    pokud jde o dodání zboží osvobozené dle §64 ZDPH, pak nemusíte vystavovat DD k přijaté platbě - viz §22 odst. 1 ZDPH

    •   Zobrazit celé vlákno