Zrušená zahraniční faktura a vrácená platba

petr (neregistrovaný)
17. 1. 2021 17:40

Mám tento dotaz na chytré hlavy :-)

Omylem nezakliknutý DIČ při objednávce software ze zahraničí (Německo). Okamžitě zaplaceno ONLINE.
Když přišel doklad, zjištěno, že účtovali DPH (jako neplátci DPH) a doklad neměl DIČ českého příjemce v hlavičce. Obratem kontaktován dodavatel, ten zrušil objednávku a vrátil peníze na PayPal. A samozřejmě vystavil DPH doklad s mínusem (dobropis).

Následně vše objednáno správně ... (došlá FA bez DPH a reverse charge ...).

Co s tou první fakturou? A dokladem vrácení? Je potřeba to vůbec dávat do účetnictví nebo to mít jen založeno a zaúčtovat platbu a vratku platby jako omyl?

Nebo tu fakturu zaúčtovat jako od neplátce (což dodavatel není - je plátce) a neúčtovat vůbec o DPH?
Problém je v tom, že první doklad nesplňuje náležitosti (nemá DIČ odběratele) a odběratel plátce DPH by takový doklad neměl ani zaúčtovat, ne?

Díky za názor ... jde o malou částku (v hodnotě cca 350 Kč) ...
- Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.
Nahlásit moderátorům jako SPAM
- 18. 1. 2021 15:05
  
  Petr (neregistrovaný)
  
  Když totiž plátci DPH přijde z EU faktura bez DPH (a samovyměřením si ji příjemce dodaní), je to jasné. Ale když přijde plátci DPH z EU faktura včetně DPH (což by neměla), co s tím?
  
  Dobropis a vratku vystavil dodavatel z EU pár hodin po vystavení faktury (téhož dne) !
  
  Tak mne napadlo zjednodušené řešení:
  
  Protože se ví, že se ty doklady z EU (Faktura a dobropis) vzájemně vyruší - základy i DPH, nestačilo by jen tyto doklady zapsat třeba bez rozepisování DPH (jakoby od neplátce - tedy celkem včetně DPH), protože z hlediska účetního je potřeba je, aby proti nim hrály ty platby (platba a vratka)?
  
  Faktura v celkové částce .... a její úhrada
  Dobropis v celkové částce ... a jeho úhrada
  
  Nebo je nutné oba doklady zapisovat včetně manipulace s DPH? Což se zdá zbytečné ...