Fakturace na podnik osvobození od daně na Kypru

• Lucie (neregistrovaný)

  22. 2. 2021 13:35

  Dobrý den,
  mám dotaz ohledně DPH. Klient na nás chce vystavit fakturu za služby, za normálních okolností by na toto plnění byl uplatněn reverse charge, ale klient pocházející z Kypru se hájí tím, že on je jako společnost osvobozen od daně (ale nemůže nám poslat žádné potvrzení). Jak v této situaci postupovat? Mám tedy na klienta nahlížet jako na neplátce a vystavit fakturu s českou daní, kterou si odvedeme v ČR ? Mám obavy, že pokud to takto udělám nebude chtít fakturu uhradit... Předem moc děkuji za radu.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 22. 2. 2021 15:07

    Jana N. (neregistrovaný)

    O jaké služby se jedná konkretně ?
    fakturu na službu do třetí země na ř. 26, mimo KH

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 22. 2. 2021 19:31

    Lucie (neregistrovaný)

    Jedná se o právní služby. Tak jak píšete bych se zachovala kdyby šlo o nějaký subjekt EU (dle paragrafu 68), ale nevím zda takto k tomu přistupovat i v tomto případě...

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 22. 2. 2021 22:21

    ZdenaR (neregistrovaný)

    A nemohl by Vám poslat alespoň výpis z jejich obdoby našeho obchodního rejstříku, že je opravdu osobou povinnou k dani (podnikatelským subjektem)? Zřejmě by se měl doma zaregistrovat alespoň jako identifikovaná osoba, když přijímá Vaše služby, ale neznáme znění jejich zákona o DPH. Jestliže je tedy opravdu osobou povinnou k dani, má sídlo (nebo provozovnu, které je služba poskytována) na Kypru a není registrovaný k DPH ani jako ident. osoba, tak bych fakturovala bez daně, uvedla na ř. 26 přiznání a plnění bych neuváděla v SH ani v KH.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 22. 2. 2021 21:59

    ZdenaR (neregistrovaný)

    Kypr není v EU? Postupovala bych podle § 9/1 ZDPH.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 23. 2. 2021 10:54

    Jana N. (neregistrovaný)

    Neuvědomila jsem si, že Kypr je v EU
    Fakturovala bych bez daně na ř. 21 a souhrnné hlášení s kodem 3
    samozřejmě bych měla ověřené jejich platné VAT v EU

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 24. 2. 2021 10:23

    Lucie (neregistrovaný)

    Kypr je v EU, nejsem si jistá jestli to platí pro řeckou i tureckou část...
    Jak jsem psala klient VAT nemá a obhajuje to tím, že je jako společnost "VAT exempt". Snažím se z nich dostat alespoň potvrzení o tomto.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 24. 2. 2021 13:24

    ZdenaR (neregistrovaný)

    V první řadě bych zkoumala, zda mohu fakturovat bez daně. K tomu stačí, že je osobou povinnou k dani (nikoliv například nepodnikající fyzickou osobou) z jakéhokoliv koutu světa. Místo plnění se přesune mimo tuzemsko (§9/1 ZDPH).

    Pro účely vykázání služby v přiznání k DPH a v případném SH potřebuji znát, zda je registrován k DPH v JČS. Pokud není, tak plnění spadne do řádku 26 a pak je jedno, jestli je klient z řecké, nebo turecké části. Myslím, že by stačilo oznámení klienta, třeba emailem, že společnost je osvobozena od DPH.

    •   Zobrazit celé vlákno