Hlavní navigace

Přijatá záloha od neplátce, pak jeho registrace a fakturace v PDP

  • 78.45.21.---

    15. 4. 2021 13:49

    Už se v tom motám dost dlouho, ale jednoznačné řešení jsem bohužel nenašel. Popíšu situaci. Koncem minulého roku naše firma (plátce DPH) uzavřela stavební zakázku s firmou, která v té době nebyla plátcem DPH. Firma nám poskytla zálohu na stavební práce v hodnotě 726.000, po přijetí platby vystaven daňový doklad k přijaté záloze (ZD 600.000, DPH 21% 126.000), DPH odvedeno, potud není problém.
    Nyní byla zakázka dokončena, takže je zapotřebí vystavit konečnou fakturu, ale asi před měsícem se odběratel stal plátcem DPH, takže by se mělo fakturovat v režimu PDP, celková hodnota stavebních prací je 900.000. A tady netuším, jak by měla vypadat konečná faktura a jak se následně tato faktura promítne jak do daňového přiznání k DPH, tak i do kontrolního hlášení. Dokázal by někdo, kdo tuto situaci již řešil, poradit? Moc děkuji.

    • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.
Upozorníme vás na články, které by vám neměly uniknout (maximálně 2x týdně).