Mezitimní účetní závěrka - dotace

• vladaop (neregistrovaný)

  20. 4. 2021 12:39

  Dobrý den, moc prosím o radu, mám udělat mezitímní účetní závěrku k 31.3. pro dotaci COVID a nemám s tím zkušenosti. Můžete mi prosím poradit postup.
  Náklady jako odpisy , nájem, pojistné nerozlišujeme měsíčně. Odpisy účtujeme až k 31.12 , nájem - platíme vždy na půl roku dopředu vždy v lednu a červenci zaúčt. 518/325, pojistné skupinové za všechny vozidla 1x ročně zaúčt. 548/325.
  Jinak všechny ostatní náklady průběžně účtujeme do správného období.

  Myslím správně, že k 31.3 zaúčtuji do nákladů ​odpisy za 01-3/2021 a zbytek 04-12/2021 až k 31.12?
  K 31.3 mám nájem na účtu 518 zaúčtovaný na období 01-06/2021 a pojistné zaúč. na účtě 548 již plné výši pro rok 2021. Jak přeúčtovat k 31.3 ? Mínusem - 518(548)/381 k 31.3 a k 1.4. 518(548)/381.

  Předem moc děkuji za radu, nevím si rady.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.