Vyúčtování zálohy na dodávku PHM

• Liba (neregistrovaný)

  13. 9. 2021 11:48

  Dobrý den,

  prosím Vás o radu, jak mám postupovat. Zákazník nám zaplatí předem za dodávku 1000 lt PHM, na kterou vystavím zálohovou fakturu. Dnem připsání platby na účet vystavím daňový doklad k přijaté platbě za 1000 lt PHM. Dodávky PHM pak budou následovat v dalších dnech 5 x po 200 lt PHM. Musím ještě nějak vystavovat doklady na zúčtování záloh a konečných ´dodávek PHM, i když už mám vystavený daňový doklad? Dotaz zní asi stupidně, ale zákazník mne takto tlačí k vyúčtování jednotlivých dodávek. Díky předem za reakce a připomínky

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 13. 9. 2021 12:02

    jiná Líba (neregistrovaný)

    Jestli proběhly všechny dodávky v jednom měsíci, tak by asi stačila jedna vyúčtovací faktura.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 13. 9. 2021 13:45

    líba (neregistrovaný)

    Děkuji Vám za Váš názor, také si tak myslím a nevím, jak to udělat, když chce zákazník zúčtovat s jednotlivými dodávkami když už mám daňový doklad k přijaté platbě za budoucí dodávky. Kdyby, prosím, někoho napadlo nějaké elegantní řešení, tak prosím, ještě o příklad jak vypořádat i případně, kdyby byly dodávky v následujícím měsíci než byl vystaven daňový doklad k přijaté platbě za bud. dodávky PHM.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 13. 9. 2021 14:10

    MM (neregistrovaný)

    Prostě "ukrojíte" ze zálohy příslušnou částku odpovídající dané dílčí dodávce. Záloha bude odečtena vč. DPH dle daňového dokladu. Jen pozor, že tohle sw možná nezvládne kontrolovat automaticky a tak budete muset vždy sama zkontrolovat, jestli je záloha uplatněna nakonec celá a základ, DPH i celková suma ve správné výši (pozor na automatické zaokrouhlování).

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 13. 9. 2021 14:29

    Liba (neregistrovaný)

    Ano, to je mi jasné, když má ještě doplácet, ale cena byla dopředu za dodávky uhrazena celá tzn, že již odběratel nebude nic doplácet, jen dodáme v pěti termínech PHM po 200 lt. Mám tedy vždy na 200 lt udělat znovu fakturu-daňový doklad, kde bude opět 0 k zaplacení a odečteno poměrem z již jednou vystavené faktury k přijaté záloze, jeví se mi jako blbost???

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 13. 9. 2021 14:52

    jiná Líba (neregistrovaný)

    Nemůže to zůstat viset na zálohách. Vy to potřebujete dostat do výnosů a protistrana do nákladů. Nejde jenom o uhrazení závazků a pohledávek.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 13. 9. 2021 15:16

    Liba (neregistrovaný)

    Jám to mám ve výnosech přeci při daňovém dokladu k přijaté záloze účtuji 311/604. Níže uvádím na účtování:
    vystavená zálohová fa. 1000 lt neúčtuje se
    peníze přijaté na účet 10.9.21 50 000,- za dodávku 1000 lt 221/324
    vystavená faktura na přijatou celkovou dodávku DUZP 10.9.21 na 1000 lt
    311/324 - 50 000,-
    311/604.343 -41 322,31+8677,69 DPH = 50 000,- Kč
    Mám tudíž zúčtovanou zálohu i ve výnosech. Nevím, jak mám zúčtovat již vystavený daňový doklad na celkovou částku se skutečnými dodávkami, jak chce odběratel. Již nemusí nic doplácet?! Díky za pomoc, už nemůžu nic vymyslet....

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 13. 9. 2021 15:43

    jiná Líba (neregistrovaný)

    Napište, v jakém pracujete programu, někdo vám s tím poradí. Můj program rozlišoval nedaňové a daňové zálohy, ale už to dlouho nedělám, tak nechci svou paměť přeceňovat.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 13. 9. 2021 16:22

    T. (neregistrovaný)

    Dobrý den, běžně se daňový doklad k přijaté záloze neúčtuje do výnosů. D.d. k záloze je pouze doklad, kterým naplňujete zákon o DPH (odvod DPH u plateb před uskutečněním dodání zboží)= dodavatel DPH odvádí a odběratel má nárok na odpočet DPH.
    Jakmile dodáte zboží, vystavujete daňový doklad za dodání zboží a odečtete d.d. k přijaté záloze. Teprve na tomto dokladu účtujete o výnosech z prodaného zboží. Může vám vzniknout nedoplatek, přeplatek zálohy nebo je záloha rovna plnění. Pokud je záloha rovna plnění, pak některé firmy již daňový doklad z hlediska DPH nevystavují, ale jak- kdy- a na základě čeho účtují o výnosech nevím. Já vystavuji konečnou fakturu vždy.
    Pokud dojde v jednom měsíci k úhradě zálohy a i k jejím zúčtování, tak někteří zase nevystavují d.d. k záloze, ale o DPH účtují v plné výši až na konečné faktuře.
    Takže nezbývá nic jiného, než prozkoumat, jak to nejlépe umí a zálohy hlídá váš SW a případně jak to vyhovuje Vám.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 13. 9. 2021 19:35

    Liba (neregistrovaný)

    Děkuji Všem za pomoc a radu, mohla by mi ještě T. poradit, kde bych našla oporu v zákonů, že jsem takto povinná postupovat. Do nákladů si vnitropodnikove může odběratel zauctovat PHM s dodávkami dle stacecich listku ze 153 má 501. Přijde mi to zbytečně navíc vystavovat další fakturu, Účetní SW nemám nijak nastavený, dělám sama.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 13. 9. 2021 21:27

    T. (neregistrovaný)

    Přesně teď nevím, jakou oporu a v jakém zákoně myslíte.
    Ptáte se snad proč d.d. k přijaté záloze nelze účtovat do výnosů? Podle mne přijetím zálohy na dodání zboží nedochází k výnosům. K výnosům dochází až při prodeji zboží .... výnosy a náklady řeší zákon o účetnictví a vyhláška, zákon o dani z příjmů řeší daňovou uznatelnost těchto výnosů a nákladů a zákon o DPH pojednává o okamžiku odpočtu či povinnosti přiznat DPH.
    No a d.d. k záloze nám to všechno dost komplikuje, takže většina z nás hledá, jak to dělat jednoduše a přehledně. Pokud ovšem přijdete na způsob, jak to udělat ve vztahu ke všem zákonům správně, tak máte vyhráno. Já pracuji s vícero SW a každý to dělá jinak.
    A k tomu vnitropodnikovému účetnictví ...... to přeci děláte kvůli zákonu o účetnictví a dani z příjmu a ne s ohledem n a DPH.

    •   Zobrazit celé vlákno