Odpočet DPH u energií

• Lida (neregistrovaný)

  16. 12. 2021 11:15

  Dobrý den,
  naše společnost je dodavatelem elektrické energie a zemního plynu v areálu, kde sídlí více firem. Energie nakupujeme v rámci přenesené daňové povinnosti jako "obchodník" a prodáváme s DPH 21%. Může si firma, které energii dodáváme uplatnit odpočet DPH v listopadu a prosinci 2021, když JUDr. Schillerová vyhlásila nulovou sazbu?

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 16. 12. 2021 11:26

    anitram11 (neregistrovaný)

    Nemůže a ani vy na faktuře za 11 a 12 nemůžete mít DPH...jen pokud se vyúčtování týká předchozích měsíců...

    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 16. 12. 2021 12:29

    Jana N. (neregistrovaný)

    vzhledem k tomu, že jste obchodník tak v měsících , kdy máte na fakturách DUZP 11 a 12, tak jako příjemce neuděláte revers chargé na ř. 10 a 43 , ale uvedete základ daně do ř. 26 (u faktur, které máte v režimu energie) a zároveň uvedete v řádku 51 s nárokem na odpočet
    vaše vydané faktury na obyč. zákazníky - bez daně - do ř. 26
    vaše vydané faktury kdybyste fakturovali dalšímu obchodníkovi v režimu do ř. 25 bez daně
    všechno mimo KH