Zaúčtování faktury za el.energii

• D.

  19. 1. 2022 10:47

  Jak prosím v účetnictví zaúčtovat fakturu za el .energii od ČEZ, která obsahuje osvobození od DPH

  cena za spotřebovanou elektřinu a služby
  13 993,57 Kč DPH 21% 2 938,65 Kč 16.932.22 Kč
  Přijaté platby - 9 553,72 Kč DPH 21% - 2 006,28 Kč - 11 560,00 Kč
  Přijaté platby - 5 780,00 Kč DPH 0% 0,00 Kč - 5 780,00 Kč
  Prominutí daně - 932.37 Kč

  Celkem přeplatek - 1 340,15 Kč DPH 0% 0,00 Kč - 1 340,15 Kč

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  • 19. 1. 2022 11:20

    

    vladík

    Pokud je vyúčtování s DUZP ve 12/2021, potom je celá faktura bez daně , 5xx/321 (jen ZD) a odečtete -314/-321 =ZD ze záloh, kde jste si uplatnili odpočet DPH( ten zůstává jak byl v minulosti odečten) + odečtete zálohy s 0 daní celou částku
    ve vašem případě : 13 993,57 Kč- 9 553,72 Kč -5 780 Kč = -1340,15 Kč , o DPH neúčtujete a nedáváte ani do DP ani do KH.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 19. 1. 2022 11:59

    

    Jana

    Dobrý den, můžu se taky připojit k problematice vyúčtovaní energií.
    Firma obdržela vyúčtovací fakturu za plyn 10-12/2021, DUZP 27.12.2021

    Spotřeba 10-12/2021 9329,78 Kč 0% DPH
    Zaplaceno na zálohách -6900, 83 Kč + 1449,17 Kč platba 10/2021
    Zaplaceno na zálohách DPH prominuté -9190,00 Kč platba 11,12/2021
    Ke zdanění /přeplatek/ -6761,05 Kč 0% DPH

    Firma si však neuplatnila DPH 1449,17 ze zálohy v 10/2021.
    Lze takto postupovat:
    V přiznání DPH 12/2021 dodatečně uplatnit zálohu 10/2021 přes ID 6900,83 + 1449,17 Kč, faktura nebude vůbec vstupovat do Přiznání DPH 12/2021 v programu POHODA ozn. PN ,

    Spotřeba 6900,83 + 1449,17 502,343/321
    Záloha -6900,83 + 1449,17 321/314,343
    Spotřeba 2428,95 502/321 ručně dopočet do spotřeby 9329,78 Kč
    Záloha -9190,00 321/314
    Přeplatek -6761,05
    Nyní sedí 502,314,343 i přeplatek na faktuře. Spotřeba zaúčtována na dva řádky kvůli vyrovnání účtu 314.

    Děkuji za názor Jana

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 19. 1. 2022 12:33

    

    vladík

    Myslím, že by to tak šlo...

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 13. 2. 2022 23:09

    

    Pavla

    Mohu se prosim zeptat, jak by se v tomto pripade postupovalo, kdyby bylo DUZP v lednu?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 19. 1. 2022 11:29

    

    D.

    Děkuji za odpověď! Také jsem si to tak myslela. Částka prominutí daně se nikde neprojeví ani nelze uplatnit?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 19. 1. 2022 12:31

    

    vladík

    Ne, to je tam jen proto, aby se vyúčtovatel dopočítal....

    •   Zobrazit celé vlákno