Zaúčtování faktury s přijetím služby z EU

• Maro

  25. 4. 2022 22:10

  Dobrý večer,

  prosím o radu, setkávám se poprvé se situací, že u faktury za přijetí služby z EU dávám pouze odvod DPH na ř. 5 bez nároku na odpočet daně na ř. 43. Jak bude prosím vypadat zaúčtování faktury? Klasicky s + a - samovyměřením bych měl 518/321 a 343 vstup/343 výstup, takže teď bude 518/321 a 518/343 výstup?

  Děkuji mnohokrát.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  • 26. 4. 2022 6:20

    

    alli

    a z jakého důvodu nemáte nárok na odpočet DPH?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 26. 4. 2022 9:10

    

    Maro

    Dobrý den, protože služba nesouvisí s ekonomickou činností.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 26. 4. 2022 9:13

    

    alli

    ptám se jen kvůli účtování, pokud nesouvisí s podnikáním, může jít i o nedaňový náklad
    pokud tedy nechcete konkretizovat, pak neuplatněný nárok na stejný účet jako základ DPH (uvádíte 518)

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 26. 4. 2022 10:14

    

    Maro

    Ano, jde o nedaňový náklad.
    Takže, jak jsem psal 518/321 a 518/343 s analytikou výstupu?
    Moc děkuji.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 26. 4. 2022 10:25

    

    tosnadnenimozny

    a jde o náklad související se společností? nebo osobní?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 26. 4. 2022 11:57

    

    Maro

    Je to faktura za školení řidičů na závodním okruhu (účastnil se pan majitel). Dle konzultace s daňovým poradcem jsme neuplatnili odpočet.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 26. 4. 2022 13:29

    

    tosnadnenimozny

    pokud je z dokladů (smlouvy, faktury apod.) zřejmé, že jde opravdu prokazatelně o školení - tj. přítomen a hrazen i školitel, obsah školení, místo školení tomu odpovídá apod.,, tak ok. ale pokud jde o klasickou vyjížďku pana "majitele" na závodním okruhu, tak je to jeho soukromý výdaj, a měl by to firmě buď uhradit, nebo firma dodanit.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 26. 4. 2022 13:40

    

    Maro

    Právě, že z podkladů to jasné není, proto jsme nárok na DPH neuplatňovali a dali mimo náklady. Jen jsem si nebyl jistý, jak zaúčtovat.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 26. 4. 2022 16:27

    

    tosnadnenimozny

    ježdění na závodním okruhu nesouvisí s činností firmy. takže když to neuděláte vy, dodaní to FÚ pokud přijde na kontrolu. to, že je nedaňově osobní příjem šéfa to neřeší. to by pak chtěl za chvíli proprat z firemních peněz rodinnou dovolenou apod.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 26. 4. 2022 16:39

    

    Emil2

    Možná jo možná ne. I ježdění na okruhu může spadat pod § 6 odst. 9. stejně jako rodinná dovolená.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 26. 4. 2022 17:00

    

    tosnadnenimozny

    no pokud je zaměstnanec, a pokud se do limitu vejde, což pochybuji - určitě si nechal zaplatit i cestu, a v zahraničí pár minut na okruhu jde do tisíců, a to nemluvím o platbu za půjčení speciálu, možná i hotel.... já myslím, že to už je na tazateli, co a jak má být ví.

    •   Zobrazit celé vlákno