Opravný daňový doklad - změna sazby

• ZuzanaK

  17. 1. 2023 9:38

  Dobrý den,

  OSVČ, měsíční plátce omylem vystavil dvě faktury (květen, červen) za nájem obytného prostoru plátci s DPH 16529 Kč + DPH = 20.000 Kč Nyní by potřeboval provést opravu jako "nájem osvobozený dle par. 56a, odst. 3, písmeno b" .

  Vystavím tedy dva opravné doklady za květen a červen s datem vystavení v lednu 2023 (tím v lednovém přiznání opravím řádek č. 1) a vystavím dvě nové faktury s květnovým a červnovým datem, aby se na řádek č. 50 uvedla správná částka 20.000 Kč v dodatečném přiznání za květen a červen.

  Správný postup je: dva opravné doklady a dvě nové faktury
  nebo: dva opravné doklady, kde bude v mínusové částce -16529-3471 DPH a do nulové sazby 20.000 Kč a celková částka na dokladu k úhradě bude nula? To pak asi technicky nejde zadat do programu, aby se vrácení DPH 3471 Kč dostalo do ledna a 20.000 Kč na řádek č. 50 do květnového a červnového dodatečného přiznání, že? Děkuji za radu.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.