Kontrola zaúčtování vyměřené DPH při reverse charge

• Rola

  13. 10. 2023 9:47

  Dobrý den, prosím poradí někdo zda je možné a správné takto zaúčtovat DPH při pořízení služby z Eu...neplátce DPH - identifikovaná osoba

  Přijatá faktura 518/321
  Základ pro DPH 349/349
  DPH 538/343
  Odvod DPH FÚ 343/221

  ---

  Program mi nabízel
  Základ pro DPH 349/349
  DPH 349/343
  Odvod DPH bych zauctovala 343/221

  Ale co účet 349 tam by to pořád viselo a takto mám rozhazenou rozvahu.
  Nebo pak přes interní doklad preuctovat do nákladů 538/349

  Jaký postup je správný?

  Moc děkuji za rady

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 16. 10. 2023 10:04

    

    horax

    Na vstupu nemůžete použít nákladový účet 538 ale 349.
    Akorát já používám namísto 349 účet 395 (vnitřní zúčtování).

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 10. 2023 9:07

    

    Rola

    Tak to jsem v tom nějak zamotaná. Odvedené DPH nebude nákladem? Jak to pak dostanu z účtu 349? Budu Vám vděčná za každou radu.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 18. 10. 2023 9:44

    

    horax

    Mea culpa, omlouvám se, přehlédl jsem, že nejste plátce DPH.
    V tom případě ale máte to své zaúčtování v pořádku, účet 349/349 je vyrovnaný.
    To co vám nabízí program je pro plátce, předpokládá se asi i uplatnění odpočtu na vstupu dalším dokladem a účty 349 i 343 by byly vyrovnané.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 18. 10. 2023 10:37

    

    Emil2

    Neplátce účtuje DPH na stejný účet jako kupovanou službu, zásobu nebo majetek.