Zál. faktura vč.DPH z 09 zaplacená 10/05

• Ja.K. (neregistrovaný)

  17. 1. 2006 11:19

  FO, čtvrtletní plátce DPH, mi včera přinesl zálohovou fakturu na práce, DUZP uvedeno 27.9., platba přijata 7.10.2005.
  §21 odst. 1 hovoří o nutnosti přiznat daň k tomu dni, který "nastal dříve", ale nejsem si jistá, jestli DUZP na zálohové faktuře je považováno za DUZP dle tohoto odstavce, protože vlastně práce teprve začnou.
  Děkuji za odpovědi, spekuluji zda opraůvdu musím vystavit dodatečné přiznání :-(

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  • 17. 1. 2006 11:43

    Anonymní (neregistrovaný)

    Re: zál. faktura vč.DPH z 09 zaplacená 1
    *** Zálohová faktura není daňovým dokladem. DPH je možno odečíst až dnem přijetí platby dodavatelem, který musí na žádost odběratele vystavit daňový doklad k přijaté platbě a teprve ne jeho základě si můžete nárokovat odpočet DPH.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 1. 2006 11:49

    Ja.K. (neregistrovaný)

    je to opačně
    Omlouvám se, neuvedla jsem že, že "moje" FO je dodavatel, fakturu vystavil 27.9., platbu obdržel 7.10.2005. Nejedná se o fakturu přijatou. DPH musíme odvést.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 1. 2006 11:52

    Ja.K. (neregistrovaný)

    Re: je to opačně
    A není to FO, ale s.r.o.. Asi bych dnes měla jít raději domů :-))
    Pěkně jsem to zamotala.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 17. 1. 2006 12:15

    Anonymní (neregistrovaný)

    Re: je to opačně
    *** V tom případě DPH odvádíte z přijaté částky k datu přijetí platby - tedy 7.10., datum vystavení zálohové faktury na to nemá
    vliv. Odběrateli vystavte k tomuto datu /7.10./ daňový doklad k přijaté platbě, aby si on mohl uplatnit odpočet DPH ve IV.IV.2005
    .

    •   Zobrazit celé vlákno