Účtování dovozu zboží - prosím

• Vlaďka (neregistrovaný)

  23. 2. 2006 10:54

  Prosím šikulky o radu:
  s.r.o. dováží zboží ze třetí země. Faktura vystavená na 9488.40 Eur, přiložen výpočet DPH od celní služby : celní hodnota 280.577, ost.poplatky 23168, základ pro DPH 303745, DPH 5% 15187.25.
  Strašně se peru s účtováním, daň.poradce se v tom taky motá.
  Můžete prosím někdo napsat jak to správně zaúčtovat, jaký použít kurs ?
  Moc díky!!!

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 23. 2. 2006 11:21

    anonymní (neregistrovaný)

    Re:
    My dovážíme zboží ze Švýcarska, vezmu fakturu za zboží + dopravu - úsek CH, D, CZ + poplatek za celní odbavení v zahraničí = ZD, z toho počítám DPH 19%.
    Účtuji 395/343 a 343/395 pouze o DPH, takto mi to poradil daňový poradce.
    
    Dříve to počítala sama Celnice, DPH se platilo Celnici a já jsem si nárokovala odpočet na vstupu, teď si to počítám sama a nikomu se nic neplatí. DPH musí být uvedeno jak na vstupu, tak na výstupu.
    
    Kurs používám dle Celnice, který mi uvedou na JSD.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 23. 2. 2006 11:27

    Vlaďka (neregistrovaný)

    Re:
    Ale já mám fakturu jen za zboží. Za dopravu fakturuje jiná firma zvlášť. Jak dostanete zboží do nákladů, když účtujete 395 ?
    To jako zvlášť faktura za zboží a ost.poplatky, neúčtovat DPH a pak DPH zvlášť 395 ?

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 23. 2. 2006 12:26

    anonymní (neregistrovaný)

    Re:
    Ano, účtuji fakturu za zboží 131/321 není předmětem DPH, zvlášť JSD a zvlášť dopravu 131/321 osvobozeno od DPH. Mám také jinou firmu na dopravu.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor
    
    

  • 23. 2. 2006 12:48

    Vlaďka (neregistrovaný)

    Re:
    ****
    Účtuji způs.B, tak může to být takhle ? 504/321 bez DPH , podle JSD 5% dph, ale co ty ostatní poplatky ?
    Já jsem asi totální zabedněnec, pořád tomu úplně nerozumím.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 23. 2. 2006 11:23

    Vlaďka (neregistrovaný)

    Re: účtování dovozu zboží - prosím
    *************
    Mě totiž po zaúčtování faktury v Eur nesedí tabulka pro DPH.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 23. 2. 2006 12:00

    Aňa (neregistrovaný)

    Re: účtování dovozu zboží - prosím
    ***
    Ani nemůže sedět, protože do účta přepočítáte Vaším kurzem, a Základ pro DPH je přepočten právě celním kurzem.
    Proto je lepší nejdříve zaúčtovat fakturu 5../321 a interním dokladem, kde si vypíšete, co všechno patří do základu daně pro výpočet DPH + uvedení do daň.přiznání samostatně zaúčtujete povinnost a nárok DPH, proto se účtuje 343/395, 395/343 aby se DPH dostalo na obě strany v daň.přiznání(nebo i343AE/343AE-co Vám dovolí SW).
    Do nákladů zboží i dopravu dostanete při samotném účtování došlé faktury - viz výše, jak uvádím.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 23. 2. 2006 12:58

    Vlaďka (neregistrovaný)

    Re: dííky Aňo-ještě prosím kontrolu
    **************
    Joo, to je přesně ono, co jsem potřebovala !!!
    Jen pro kontrolu
    FAP/ Eur 5xx/321 - kurz CNB
    u/ zboží + poplatek v Kč dle cel.služby=základ a DPH 343/343
    FAP/ doprava Eur 5xx/321 - kurz CNB

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 23. 2. 2006 13:12

    Vlaďka (neregistrovaný)

    Re: dííky Aňo-ještě prosím kontrolu
    ježíši, ale jak zas dostanu ty ost.poplatky do nákladů, když to potáhnu u/ přes 595 nebo jen 343.
    Jáá chci umřít!

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 23. 2. 2006 13:18

    Aňa (neregistrovaný)

    Re: dííky Aňo-ještě prosím kontrolu
    ***
    ano, fakturu za zboží i přepravu zaúčtujete samostatně kurzem ČNB(dle Vaší směrnice),
    pro výpočet základu DPH si někde pěkně vypíšete částku v cizí měně za zboží, za dopravu, celní poplatky, event.další - blíže §38.
    Doprava se tam započítává - úsek po 3. zemi, úsek po EU a úsek po ČR do prvního místa určení (máte uvedeno na JSD).
    Na fakturách od přepravců to takto bývá rozepsáno.
    Záleží jaké dodací podmínky máte uvedeny na JSD.
    Pokud DDU - tak je již cena zahrnuta v ceně a již se nepřipočítává - viz §38/1b)

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 23. 2. 2006 13:35

    Aňa (neregistrovaný)

    Re: dííky Aňo-ještě prosím kontrolu
    **
    nedopsala jsem to - na tomto interním dokladě přepočtete samozřejmě pouze a jenom celním kurzem.
    
    Moc si s tím lámete hlavu
    - do nákladů dáte jen faktury, co dojdou (zboží,doprava)
    - pro výpočet DPH si pomyslně načtete vše, co máte a přes int. doklad zaúčtujete pouze a jenom DPH!!!
    343/395, 395/343, nebo 343../343.. , aby se Vám dostalo do daň. přiznání na ř. 260/265 + 340/345

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 23. 2. 2006 13:54

    Vlaďka (neregistrovaný)

    Re: dííky Aňo-ještě prosím kontrolu
    **********
    Vy jste takové zlato !
    Víte mě celou dobu trápilo, že výpočtu od celního úřaduje jiný kurz než jaký potřebuji zaúčtovat a pochopitelně se mi to v zaúčtování faktury tlouklo.
    V přiznání DPH to mám správně 265/345.
    Teď už vím jak na to. Aňo ještě jednou díky moc a omlouvám se že jsem Vás tak zdržela. Věšet už se nechci ! Krásný den

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 23. 2. 2006 20:41

    Aňa (neregistrovaný)

    Re: dííky Aňo-ještě prosím kontrolu
    ***
    No to by nám ještě scházelo, aby se kvůli zaměstnání někdo vešel:-(((
    Vždyť život není jen o práci...

    •   Zobrazit celé vlákno