Hlavní navigace

PODVOJKO + UZÁVĚRKA - co je třeba???????

  • (neregistrovaný) 80.188.97.---

    2. 11. 2006 7:57

    Klient (středně velká firma) po mně chce seznam činností, které musejí udělat ke konci roku a které jsou potřeba pro zpracování roční uzávěrky a daní. Přesněji řečeno: Jaké podklady od nich budu chtít já jako účetní. Prosím koukněte na seznam - chybí tam něco?

    a) Majetek - fyzické inventury veškerého majetku hmotného i nehm., odpisovaného i neodpis. -> musí odpovídat účtům 0xx v konečné rozvaze, případné rozdíly se musejí proúčtovat.

    b) Zboží, zásoby materiálu, nedokonč.výroba - opět inventura -> promítne se na účtech 11x + 12x + 13x

    c) Peníze - samozřejmě inventury pokladen i peněz na cestě, proúčtovat případné rozdíly

    d) kontrola neuhrazených faktur přijatých i vydaných (i nedoplatky, přeplatky)

    e) kontrola nevyúčtovaných záloh poskytnutých a přijatých včetně kaucí - zálohy na zboží, investice, provoz, služby, energie....

    f) kontrola tržeb placených plat.kartami - v rozvaze vyčíslit zůstatek neproplacených karet

    g) kontrola záloh na veškeré daně, na mzdy

    h) soupis všech nevyfakturovaných dodávek v cenách bez dph! (dojde zboží či je dodaná služba, do uzávěrky nemám fakturu - se zatoulanými fakturami bývá problém...)
    Platí to i naopak - mám fakturu, ale někde se toulá zboží :-)

    i) nevyfakturované výnosy starého roku

    j) dohadné položky (účty 388,389) - typicky pojistné plnění

    k) inventarizace veškerých ostatních pohledávek a závazků - včetně půjček, úvěrů, mank zaměstnanců...

    Co mi v tom seznamu ještě chybí? Klient to po mně chce jako souhrnný písemný materiál, aby mohl ty úkoly dopředu rozdělit podřízeným, ať se na to ti lidé už mohou připravovat, co se po nich bude chtít. Děkuji předem za připomínky a doplnění!

    • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

Upozorníme vás na články, které by vám neměly uniknout (maximálně 2x týdně).