DPH zálohová fa u DE

• Robert (neregistrovaný)

  15. 11. 2006 21:41

  Vystavili jsme zál. fa na 100.000,--Odběratel je zemědělec. Máme smlouvu o dílo na celkovou částku 700.000,--. Na účet nám přišla zmíněná záloha. Je domluveno, že po odvedení prací(rekonstrukce statku) v hodnotě zálohy,tedy oněch 100.000,-- bude provedena další záloha. Předpoklad prací je listopad-únor. Jak to bude vypadat s DPH u těchto zál.faktur.Na přijatou zálohu jsem jako DE povinen vystavit daň. doklad, který má mít datum = přijetí platby na můj účet a v příslušném čtvrtletí do kterého spadá přijatá platba provedu přiznání DPH? Na konci akce pak vystavím konečnou fa s uvedením jednotlivých zál. faktur a vyčíslením DPH. Konečná fa může být buď 0 nebo bude nějaký doplatek.
  
  Mám pak obdobnou situaci, ale odběratel je a.s. Je v postupu uplatnění DPH nějaký rozdíl mezi a.s. a f.o.?
  Četl jsem si v historii diskuze ohledně DPH...mám v tom zmatek.
  Moc všem děkuji.
  Robert

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  • 15. 11. 2006 22:15

    Zdena (neregistrovaný)

    Re: DPH zálohová fa u DE
    Pokud Vy sám vedete DE (nikoliv podvojné účetnictví), tak naopak nesmíte vystavit na přijatou platbu fakturu s DPH. Zakazují Vám to §§ 21/3 a 26/1 zákona o DPH. Jestli nemáte ve smlouvě sjednána nějaká dílčí plnění, tak můžete přijímat zálohy bez DPH a až skončí rekonstrukce, tak vystavíte konečnou fa včetně DPH a v ní odečtete zaplacené zálohy.

    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 15. 11. 2006 22:17

    oto (neregistrovaný)

    Re: DPH zálohová fa u DE
    Nechci se do toho motat, DPH neni zrovna můj šálek kávy, ale dle mého když vedete DE, tak k přijaté záloze nemůžete vystavit daňový doklad...