Změna zálohové fa po odvodu DPH

• Petr (neregistrovaný)

  2. 3. 2007 7:40

  Dobrý den,
  
  vystavili jsme zálohovou fakturu českému odběrateli, který ji zaplatil, my jsme na tuto fakturu vystavili daňový doklad a odvedli z ní DPH. Nyní je třeba část (polovinu) z této částky vrátit odběrateli - jak to provést?
  
  Příklad:
  
  1) Zálohová fa na částku 119 Kč
  
  2) Záloha zdaněna, odvedeno státu 19 Kč na DPH
  
  3) 59,50 Kč je nyní z této zálohy třeba vrátit odběrateli.
  
  Je možné vystavit nějaký dobropis na celkovou částku 59,50Kč, základ 50 Kč a DPH 9,50 Kč ? Nebo mi odběratel má vystavit nějakou fakturu?
  
  Zboží půjde nakonec přes leasingovku, která chce jako akontaci pouze polovinu zaplacené zálohy, tj. odběratel chce logicky část peněz zpět a teď nevím, jak to zaúčtovat a vůbec to provést korektně.
  
  Díky za komentáře,
  Petr

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  • 2. 3. 2007 7:49

    VV (neregistrovaný)

    Re: Změna zálohové fa po odvodu DPH
    >Dobrý den,
    >
    >vystavili jsme zálohovou fakturu českému odběrateli,
    >který ji zaplatil, my jsme na tuto fakturu vystavili
    >daňový doklad a odvedli z ní DPH. Nyní je třeba část
    >(polovinu) z této částky vrátit odběrateli - jak to
    >provést?
    >
    >Příklad:
    >
    >1) Zálohová fa na částku 119 Kč
    >
    >2) Záloha zdaněna, odvedeno státu 19 Kč na DPH
    >
    >3) 59,50 Kč je nyní z této zálohy třeba vrátit
    >odběrateli.
    >
    >Je možné vystavit nějaký dobropis na celkovou částku
    >59,50Kč, základ 50 Kč a DPH 9,50 Kč ? Nebo mi odběratel
    
    >má vystavit nějakou fakturu?
    >
    >Zboží půjde nakonec přes leasingovku, která chce jako
    >akontaci pouze polovinu zaplacené zálohy, tj.
    >odběratel chce logicky část peněz zpět a teď nevím, jak to
    >zaúčtovat a vůbec to provést korektně.
    >
    >Díky za komentáře,
    >Petr
    Postupujte podle zákona o DPH § 42/3 a 43//2.