Hlavní navigace

DPH k záloze zaplacené v roce 2002

  • (neregistrovaný) 82.209.16.---

    2. 3. 2007 14:40

    Firma zaplatila v roce 2002 zálohy na paušály telefonnímu operátorovi. Záloha byla na dokladě uvedena bez DPH dle tehdy platného zákona o DPH. Letos jsme obdrželi fakturu, kde je nám vrácena záloha (depozitum). Vrácena částka je však rozdělena na základ a DPH. Na základě této faktury jsme tedy povinni odvést DPH z vrácené zálohy. Firma je tedy poškozena o částku odvedené DPH.
    Domnívám se, že dle přechodných ustanovení zákona o DPH měla být vrácena záloha účtována bez DPH.
    V únoru operátor zaslal "Daňový doklad k záloze", na základě kterého si prý máme nárokovat DPH, které odvedeme dle výše zmiňované zálohy. Vzhledem k tomu, že nevím na základě čeho je tento doklad vystaven, obávám se, že se nejedná o daňový doklad. Záloha byla zaplacena v roce 2002.
    S tímto problémem se jistě setkalo více účetních. Prosím poraďte, jak postupovat, abych nepoškodila firmu a při tom neporušila zákon o DPH.
    Mockrát děkuji

Upozorníme vás na články, které by vám neměly uniknout (maximálně 2x týdně).