381 na konci roku

• Alena P. (neregistrovaný)

  28. 3. 2007 22:01

  Dobrý večer,
  
  mám velkou prosbičku na zkušebné účetní.
  
  V roce 2005 nám zůstalo na účtě 381 - 26 tis. Kč. Jednalo se o část akontace za pořízení OA na leasing. Zapoměli jsme převést na 518.
  Zjistili jsme to až v průběhu roku 2006.
  
  Nyní máme na účtu 381 celkem 12 leasingových splátek na MD, což odpovídá 12-ti splátkám leasingu, na straně D celkové daňové náklady (splátky +akontace dohromady). Strana D vykazuje minusovou částku, která zarhnuje poměrnou část akontace za rok 2006 + právě tu za rok 2005.
  
  Myslím si, že správné by bylo zaúčtovat na 518/381 pouze tu poměrnou část za rok 2006. Za rok 2005 už nechceme podávat dodatečné přiznání, smířili jsme se s tím, že jsme se ošidili. Teď bych to chtěla pouze účetně srovnat, aby byl zůstatek 0, protože žádné náklady příštích období nemáme. Jak to dostanu z roku 2006, prosím ?
  
  Díky moc za pomoc,
  Alena P.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  • 28. 3. 2007 22:05

    Míla (neregistrovaný)

    Re: 381 na konci roku
    Do roku 2006 bych těch 26.000,-- co patřily do roku 2005 zaúčtovala jako daňově neuznatelný náklad.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 3. 2007 22:13

    Markéta (neregistrovaný)

    Re: 381 na konci roku
    tzn. na účet 588, a potom se to v přiznání "opravuje"

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 3. 2007 22:20

    Ren (neregistrovaný)

    Re: 381 na konci roku
    Auditorka mě upozornila, že na 588 se dávají opravdu jen mimořádné náklady a radila založit nějakou např. 518900 nedaňovou.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 3. 2007 22:30

    Eva M. (neregistrovaný)

    Re: 381 na konci roku
    Ano, buď 518nedaňově nebo - abyste kvůli jednomu případu nezakládali speciální účet 518xxx - tak bych účtovala třeba 548nedaňově, předpokládám, že k 548 nedaňovou analytiku máte.

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 28. 3. 2007 22:32

    Míla (neregistrovaný)

    Re: 381 na konci roku
    Ano s tím souhlasím, mě taky. Mám účet 548.99 - nedaňový, kam dávám všechny "průšvihy", je to pěkně pohromadě.

    •   Zobrazit celé vlákno