Dobropis - částečný zápočet - doplatek

• Šárka (neregistrovaný)

  1. 4. 2007 18:57

  Prosím pomozte.
  Na přijatou fakturu za zboží dodavatel vystavil dobropis. Poté vystavil zápočet s jinou fakturou. Výše dobropisu byla vyšší, proto zbývající částku uhradil. Jak mám zaúčtovat přijatý doplatek ?
  Je třeba odečíst DPH od výše přijaté částky, když zbývající částka nebyla uhrazena ale zohledněna v zápočtu? Tentýž případ se mi stal i v opačném případě, to znamená, že já uhradím zbytek faktury, pokud je dobropis menší než zápočet s jinou fakturou. Situace s DPH bude asi stejná, ale jaká ???? Odečíst, nebo neodečíst DPH.
  Spěchá. Děkuji. Potřebuji to ještě do daňového příznání.

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  • 1. 4. 2007 20:59

    Láďa (neregistrovaný)

    Re: Dobropis - částečný zápočet - doplat
    Zásadně od sebe oddělte daňové doklady (faktura, dobropis) a úhradu těchto dokladů
    To znamená zaúčtuju fakturu i dobropis klasicky a nic jiného mě v té chvíli nezajímá.
    
    Teprve v druhém kroku je potřeba vyřešit problém úhrady faktury a dobropisu.
    Pokud se provádí úhrada zápočtem, tak se k tomu používá účet 395, proti kterému tu fakturu hradím
    
    321/395 - kladně u faktury
    321/395 - záporně u dobropisu
    
    Účet 395 musí mít po úhradách nulový zůstatek.
    
    Zbytek úhrady dobropisu už je klasicky
    321/221 opět v záporných částkách, když je to dobropis

    •   Zobrazit celé vlákno
    •   Skok na další nový názor. K navigaci lze použít i klávesy N pro následující a P pro předchozí nový názor

  • 2. 4. 2007 9:08

    Šárka (neregistrovaný)

    Re: Dobropis - částečný zápočet - doplat
    Já sice nemám podvojné účetnictví, účtuji v deníku příjmy a výdaje peněž, ale z toho co jste napsal jsem snad pochopila, že DPH vůbec nezohledňujete. Když je pak doplatek, ať kladný nebo záporný, už z toho doplatku DPH neodečítáte.

    •   Zobrazit celé vlákno