DPH z EU poprvé

• zt (neregistrovaný)

  2. 4. 2007 14:45

  Zkoušela jsem vyhledávat na diskuzi,přesto si nevím rady,budu nyní účtovat 1.došlou fakturu za čerpání PHM a dálnice.Jsme dopravní firma.Uzavřeli jsme s dodavatelem smlouvu o vracení TVA z čerpání PHM a dálnic.Teď mi dorazila první faktura a já nevím kam ji v přiznání DPH zahrnout.DĚKUJI všem radu.
  1) Cena za PHM Belgie 1695,83
  + 356,12 TVA 21%
  ------------------------------
  2051,95 EUR
  2) Cena PHM Francie 441,12
  + 86,46 TVA 19,60%
  --------------------------------
  527,58 EUR
  Faktura přijatá celkem na 2.579,53 EUR , zaplacena částkou 2.580,-EUR.
  Já si asi špatně myslela, že dám na 501,xxx/321 celou částku z FP , + 548,9xx/211 rozdíl v centech při úhradě(nedaňově).Až by nám za čas DPH vyúčtovali k vráceníi, dala bych si FP na 501,xxx( s mínusem)/321.Tím bych měla na 501 snížené náklady o to vrácené DPH.Ale asi jsem to celé dobře nepochopila.Předem děkuji

• • Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.

  Nahlásit moderátorům jako SPAM

  
  

  • 2. 4. 2007 15:33

    danila (neregistrovaný)

    Re: DPH z EU poprvé
    pochopila jste to dobře,
    DPH obdržená z jiného členského státu se našim FÚ neodvádí. Obdrženou částku DPH je možné zaúčtovat na konci roku jako dohadnou položku nebo je možno ji po obdržení zaúčtovat jako mimořádný výnos.